120. Sijoituspalveluyrityksen riskistrategian, riskinottohalun ja riskienhallintajärjestelmän …

Sijoituspalveluyrityksen riskistrategian, riskinottohalun ja riskienhallintajärjestelmän tarkastelemiseksi toimivaltaisten viranomaisten tulisi vähintäänkin arvioida, toteutuvatko seuraavat seikat:

• a. Sijoituspalveluyrityksillä on kokonaisvaltainen, yrityksen laajuinen riskienhallintajärjestelmä, joka kattaa koko organisaation ja jossa tunnistetaan täysin kaikkien riskialtistusten taloudellinen merkitys, mukaan lukien riskit, joita sijoituspalveluyritys aiheuttaa itselleen (RtF), asiakkailleen (RtC) ja markkinoille (RtM), sekä likviditeettiriskit, erityisesti ne, joilla voi olla merkittävä vaikutus käytettävissä oleviin omiin varoihin tai jotka voivat alentaa niiden tasoa.
• b. Riskienhallintajärjestelmä kattaa kaikki merkitykselliset riskit ottaen asianmukaisesti huomioon sekä taloudelliset että muut riskit.
• c. Sijoituspalveluyritys käyttää riskien tunnistamisessa ja mittaamisessa tai arvioinnissa kvantitatiivisten arviointimenetelmien (mukaan lukien stressitestit) lisäksi myös laadullisia riskinarviointivälineitä (mukaan lukien asiantuntija-arviot ja kriittiset analyysit).
• d. Sijoituspalveluyritys tekee tehokasta riskiraportointia, johon sisältyy riskistrategian ja riskejä koskevien merkityksellisten tietojen järkevä sisäinen tarkastelu ja niistä tiedottaminen sekä horisontaalisesti sijoituspalveluyrityksen yksiköiden välillä että vertikaalisesti hallintoketjun päästä päähän.
• e. Sijoituspalveluyrityksen riskienhallintajärjestelmä sisältää käytännöt, menettelyt, riskirajat ja riskien valvontatoimet, joilla varmistetaan riittävä, oikea-aikainen ja jatkuva riskien havaitseminen, mittaaminen tai arviointi, valvonta, hallinta,

40 lieventäminen ja ilmoittaminen liiketoiminta-alueen tasolla, sijoituspalveluyrityksen tasolla ja konsolidoidulla tasolla.

• f. Riskistrategian ja riskinottohalun avulla voidaan määrittää erityiset riskirajat kaikille olennaisille riskeille.
• g. Riskistrategiassa ja riskinottohalussa otetaan asianmukaisesti huomioon sijoituspalveluyrityksen riskinsietokyky ja taloudelliset resurssit sekä valvontatarkoituksiin asetetut omien varojen vaatimukset ja maksuvalmiusvaatimukset sekä muut valvontatoimenpiteet ja -vaatimukset.
• h. Sijoituspalveluyritys on ottanut käyttöön menettelyt sellaisten päätösten hyväksymistä varten, joista säännösten noudattamista valvova toiminto tai tapauksen mukaan riskienhallintatoiminto on antanut kielteisen näkemyksen.

5.6.2 Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettelyn ja sisäisten riskien arviointimenettelyn puitteet (ICARAP)

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/