120. При прегледа на рисковата стратегия, рамката на склонността за поемане на риск и рамката за …

При прегледа на рисковата стратегия, рамката на склонността за поемане на риск и рамката за управление на риска на инвестиционния посредник, компетентните органи следва да преценят поне дали:

• а) инвестиционните посредници разполагат с цялостна рамка за управление на риска в рамките на инвестиционния посредник, обхващаща цялата организация, която признава напълно икономическата същност на всички свои рискови експозиции, включително рисковете, които инвестиционният посредник създава за себе си, за своите клиенти и пазари и ликвидния риск, по - специално тези, които могат да окажат съществено въздействие или да изчерпят нивото на наличния собствен капитал;
• б) рамката за управление на риска обхваща всички съответни рискове, като се вземат предвид по подходящ начин както финансовите, така и нефинансовите рискове;
• в) при идентифицирането и измерването или оценката на рисковете инвестиционният посредник използва не само методологии за количествена оценка (включително стрес тестове), но и качествени инструменти за оценка на риска (включително експертна оценка и критичен анализ);
• г) съществува ефективно докладване на риска, включващо разумно вътрешно разглеждане и съобщаване на стратегията за риска и съответните данни за риска, както хоризонтално в рамките на инвестиционните посредници, така и нагоре и надолу по веригата на управление;
• д) рамката за управление на риска на инвестиционния посредник включва политики, процедури, лимити на риска и контрол на риска, осигуряващи адекватно, навременно и непрекъснато идентифициране, измерване или оценка, мониторинг, управление, смекчаване и докладване на рисковете по бизнес направление, на равнището на инвестиционния посредник и, когато е приложимо, на консолидирано равнище;
• е) стратегията за риска и склонността за поемане на риск превръщат всички съществени рискове в специфични рискови лимити;
• ж) стратегията и склонността към поемане на риск отчитат по подходящ начин склонността към поемане на риск и финансовите ресурси на инвестиционния

43 посредник и вземат предвид надзорните изисквания за собствен капитал и ликвидност и други надзорни мерки и изисквания;

• з) инвестиционният посредник е създал процедури за одобряване на решения, по отношение на които звеното по съответствието или, когато е приложимо, функцията за управление на риска, са изразили отрицателно становище.

5.6.2 Рамка за процес на вътрешна оценка на капиталовата адекватност и процес на вътрешна оценка на риска (ПВОКАПВОР)

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/