120. Nuair a bheidh athbhreithniú á dhéanamh ar an straitéis riosca, inghlacthacht riosca agus …

Nuair a bheidh athbhreithniú á dhéanamh ar an straitéis riosca, inghlacthacht riosca agus creat bainistíochta riosca gnólacht infheistíochta, ba cheart d'údaráis inniúla measúnú a dhéanamh ar an méid seo a leanas ar a laghad:

• a. cibé acu atá nó nach bhfuil creat bainistíochta riosca iomlánaíoch don ghnólacht infheistíochta iomlán ag gnólachtaí infheistíochta atá ábhartha don eagraíocht iomlán, a thugann aitheantas iomlán do shubstaint gheilleagrach a neamhchosaintí riosca uile lena n-áirítear na rioscaí a bhaineann leis an ngnólacht infheistíochta féin, a chustaiméirí agus a mhargaí agus riosca leachtachta, go háirithe na rioscaí

40 sin a bhféadfadh tionchar ábhartha a bheith acu ar leibhéal na gcistí dílse atá ar fáil nó leibhéal na gcistí dílse a ídiú.

• b. cibé acu an gcuimsítear nó nach gcuimsítear sa chreat bainistíochta riosca gach riosca ábhartha agus go ndéantar breithniú mar is cuí ar rioscaí airgeadais agus neamhairgeadais;
• c. cibé acu atá nó nach bhfuil úsáid á baint ag an ngnólacht infheistíochta as modheolaíochtaí measúnaithe cainníochtúla amháin (lena n-áirítear tástáil struis) nuair a bhíonn rioscaí á sainaithint agus á dtomhas nó á meas, nó an bhfuil uirlisí measúnaithe riosca cáilíochtúla in úsáid freisin (lena n-áirítear breithiúnas saineolaithe agus anailís chriticiúil);
• d. cibé acu atá nó nach bhfuil tuairisciú riosca éifeachtach á dhéanamh a gcuimsítear ann breithniú inmheánach fónta agus eolas maidir le straitéis riosca agus sonraí riosca ábhartha a roinnt, ar bhonn cothrománach ar fud na ngnólachtaí infheistíochta agus feadh an tslabhra bhainistíochta;
• e. cibé acu an gcuimsítear nó nach gcuimsítear i gcreat bainistíochta riosca an ghnólachta infheistíochta beartais, nósanna imeachta, teorainneacha riosca agus rialuithe riosca a áirithíonn sainaithint, tomhas nó measúnú atá leordhóthanach, tráthúil agus leanúnach, faireachán, bainistiú, maolú agus tuairisciú ar na rioscaí ag an líne ghnó, ag leibhéal an ghnólachta infheistíochta agus, más cuí, ag an leibhéal comhdhlúite;
• f. tá na rioscaí ábhartha ar fad á n-aistriú chuig teorainneacha sonracha riosca ag an straitéis riosca agus ag an inghlacthacht riosca;
• g. cibé acu an mbreithníonn nó nach mbreithníonn an straitéis agus inghlacthacht riosca, inghlacthacht riosca agus acmhainní airgeadais an ghnólachta infheistíochta agus an gcuirtear san áireamh ceanglais mhaoirseachta maidir le cistí dílse agus leachtacht mar aon le bearta agus ceanglais mhaoirseachta eile;
• h. cibé acu atá nó nach bhfuil próisis bunaithe ag an ngnólacht infheistíochta chun cinntí diúltacha déanta ag an bhfeidhm chomhlíonta nó, más cuí, an fheidhm bainistíochta riosca, a fhormheas.

5.6.2 Creat don Próiseas inmheánach measúnaithe ar leordhóthanacht chaipitil agus don phróiseas inmheánach measúnaithe riosca (ICARAP)

1. Forbhreathnú

1.1 Tagairtí

1.2 Ceanglais aitheanta

1.3 Caighdeáin ghaolmhara

2. Ceanglais aitheanta

3. Caighdeáin ghaolmhara

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/