120. När de behöriga myndigheterna ser över den riskstrategi, riskaptit och ram för riskhantering …

När de behöriga myndigheterna ser över den riskstrategi, riskaptit och ram för riskhantering som gäller för ett värdepappersföretag bör de åtminstone bedöma huruvida

• a. värdepappersföretag har en holistisk ram för riskhantering som omfattar hela organisationen och som fullt ut tar hänsyn till den ekonomiska substansen i alla dess riskexponeringar, inbegripet de risker som värdepappersföretaget innebär för

39 sig självt, sina kunder och sina marknader samt likviditetsrisker, särskilt sådana som kan ha en väsentlig inverkan på eller förbruka nivån på den tillgängliga kapitalbasen,

• b. riskhanteringsramen omfattar alla relevanta risker med lämplig hänsyn till både finansiella och icke-finansiella risker,
• c. värdepappersföretaget när det identifierar och mäter eller bedömer risker inte bara använder kvantitativa bedömningsmetoder (inklusive stresstester) utan även kvalitativa riskbedömningsverktyg (inklusive expertbedömningar och kritisk analys),
• d. det finns en effektiv riskrapportering som inbegriper sunda interna överväganden och kommunikation av riskstrategi och relevanta riskdata, både horisontellt i värdepappersföretagen och uppåt och nedåt i förvaltningskedjan,
• e. värdepappersföretagets ram för riskhantering omfattar riktlinjer, förfaranden, riskgränser och riskkontroller som säkerställer lämplig, snabb och kontinuerlig identifiering, mätning eller bedömning, övervakning, hantering, begränsning och rapportering av risker på affärsområdet, på värdepappersföretagsnivå och, i förekommande fall, på konsoliderad nivå,
• f. riskstrategin och riskaptiten omsätter alla väsentliga risker till specifika riskgränser,
• g. riskstrategin och riskaptiten på lämpligt sätt beaktar värdepappersföretagets riskaptit och ekonomiska resurser och beaktar tillsynskraven i fråga om kapitalbas och likviditet samt andra tillsynsåtgärder och krav,
• h. värdepappersföretaget har fastställt förfaranden för godkännande av beslut som funktionen för regelefterlevnad eller, i förekommande fall, riskhanteringsfunktionen har uttryckt en negativ syn på.

5.6.2 Ram för intern process för bedömning av kapitalbehov och intern process för riskbedömning (ICARAP)

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/