13. U odnosu na zahtjev za promjenu pravnih ili operativnih struktura institucije kako bi se …

U odnosu na zahtjev za promjenu pravnih ili operativnih struktura institucije kako bi se smanjila složenost s ciljem osiguravanja mogućnosti pravnog i ekonomskog odvajanja ključnih funkcija od ostalih funkcija primjenom instrumenata sanacije sukladno točki (g) članka 17. stavka 5. Direktive 2014/59/EU, primjenjuju se sljedeće specifikacije:

• (a) Primjenu ove mjere trebalo bi razmotriti ako sanacijsko tijelo procijeni da je pravna i operativna struktura institucije ili grupe previše složena ili previše međusobno povezana da bi se mogao održati kontinuitet pristupa ključnim funkcijama u sanaciji, ili da bi se mogla podijeliti na temelju sanacijske strategije što podrazumijeva podjelu grupe ili likvidaciju ili prijenos određene imovine i obveza.
• (b) Ako je to potrebno za učinkovitu provedbu strategije VTP-a i kako bi se osigurala odvojivost određene podgrupe ili subjekta, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od grupe zahtijevaju da organizira pravne subjekte prema regionalnim blokovima ili temeljnim linijama poslovanja, osobito ako se ključne funkcije mogu pripisati određenim linijama poslovanja, dok ostale linije poslovanja ne obuhvaćaju ključne funkcije. To bi posebno trebalo primjenjivati na centraliziranu zaštitu od rizika i upravljanje rizikom, trgovanjem i upravljanje likvidnošću, te upravljanje kolateralom, upravljanje likvidnošću ili ostale ključne funkcije riznice i financijske funkcije, osim ako se navedene funkcije mogu zamijeniti tržišnim transakcijama s vanjskim stranama. U skladu sa sanacijskom strategijom, sanacijska tijela trebala bi spriječiti opsežna unutargrupna knjiženja i postupke zaštite od rizika, te osigurati da subjekti koji će se sanirati odvojeno imaju dostatnu sposobnost samostalnog knjiženja i upravljanje rizikom. Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da uspostave djelotvorne mehanizme za samostalno upravljanje, kontrolu i upravljanje u svakoj podgrupi ili subjektu.
• (c) Ako se sukladno zakonskim zahtjevima ili nadzornim odlukama zahtijeva strukturalno odvajanje određenih aktivnosti, sanacijska tijela trebala bi uzeti u obzir odvajanje dodatnih aktivnosti ako je to potrebno kako bi se osigurala provedivost i opravdanost uporabe instrumenata sanacije u svakom dijelu grupe nakon razdvajanja.
• (d) Sanacijska tijela trebala bi osigurati da se društva kćeri koja su značajna za nastavak obavljanja ključnih funkcija nalaze u nadležnosti EU ili trećih zemalja koje ne predstavljaju prepreke sanaciji.
• (e) Ako sanacijska strategija predviđa podjelu institucije ili grupe ili promjenu vlasništva prodajom ili prijenosom, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucije zahtijevaju da organizira ključne funkcije i pristup infrastrukturi ili zajedničkim uslugama koje su potrebne za nastavak obavljanja ključnih funkcija na način koji olakšava njihov kontinuitet. Ako je to potrebno da bi sanacijska strategija bila provediva i opravdana, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da promijene svoju operativnu strukturu kako bi se smanjila ili spriječila ovisnost bitnih subjekata ili temeljnih linija poslovanja u svakoj podgrupi o ključnoj infrastrukturi, informacijskoj tehnologiji, osoblju ili drugim zajedničkim ključnim uslugama iz različitih podgrupa. To bi trebalo obuhvaćati upravljačke informacijske sustave. Trebalo bi osigurati da se uspostave odgovarajući mehanizmi upravljanja i kontrole i da su dostupna potrebna financijska sredstva kako bi unutarnji i vanjski pružatelji usluga mogli nastaviti pružati svoje usluge.
• (f) Ako je potrebno osigurati pružanje zajedničkih ključnih usluga nakon sanacije, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da navedene usluge premjeste u zasebna operativna društva kćeri. Ako se primjenjuje ova mjera, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od navedenih operativnih društava kćeri zahtijevaju da
• - svoje aktivnosti ograniče na pružanje navedenih usluga i da primijene odgovarajuća ograničenja s obzirom na rizik i aktivnosti,
• - da budu odgovarajuće kapitalizirana kako bi podmirili svoje operativne troškove u odgovarajućem vremenskom roku,
• - da ispune zahtjeve koji se primjenjuju na povjeravanje dotičnih funkcija vanjskim izvršiteljima i
• - da svoje usluge pružaju na temelju sporazuma o razini ugovornih usluga unutar grupe koji su pouzdani u sanaciji.

Uvjeti navedenih sporazuma, sustavi korporativnog upravljanja tim društvima kćerima i njihova vlasnička struktura trebali bi biti primjereni kako bi osigurali nastavak pružanja usluga nakon sanacije.

• (g) Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da poduzmu mjere za ispunjavanje, u situaciji sanacije, posebnih zahtjeva bilo koje infrastrukture financijskih tržišta (IFT) u kojoj sudjeluju, uključujući pristup uslugama kliringa, plaćanja i namirenja tražbina za sve podgrupe i bitne subjekte podgrupe tijekom sanacije i, ako je primjenjivo, za primatelja na kojega su ključne funkcije prenesene. Prema potrebi, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da ulože razumne napore da na odgovarajući način ponovno pregovaraju o ugovorima s IFT-ima, podložno zaštitnim mehanizmima kako bi se zaštitilo primjereno upravljanje rizikom te sigurno i uredno poslovanje IFT-a.
• (h) Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da spriječe ključne ovisnosti institucije, grupe ili jedne od podgrupa o pružanju usluga na temelju ugovora koji nisu u nadležnosti država članica EU a koji dopuštaju raskid nakon sanacije subjekata unutar grupe. Međuovisnost treba smatrati ključnom kada utječe na ključne funkcije institucije.
• (i) Ako strategija JTP-a uključuje likvidiranje linija poslovanja s funkcijama koje nisu ključne, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da osiguraju odvajanje tih linija poslovanja, unutar ili izvan postojeće strukture, uključujući mogućnost prodaje određenih poslova u slučaju da sanacijska strategija zahtijeva njihovu prodaju. Ako je potrebno osigurati odvajanje, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da promijene svoju strukturu u trećim zemljama sa podružnica na društva kćeri, ili da interno izdvoje sve ili određene funkcije i linije poslovanja u tim podružnicama kako bi pripremile izuzeće tih funkcija i olakšale prijenos na zasebni subjekt.
• (j) Ako je to potrebno za učinkovitu provedbu strategije JTP-a, financiranje društava kćeri od strane vodećeg društva grupe trebalo bi biti odgovarajuće podređeno, a ne biti predmet prijeboja i/ili osigurati odgovarajuće mehanizme za prijenos gubitaka na pravne subjekte na koje bi ostala društva u grupi primjenjivala instrumente sanacije, na način koji omogućava relevantnim operativnim grupnim subjektima da ostanu solventni. Financiranje bi trebalo biti strukturirano tako da grupa ili dio grupa koje obavljaju ključne funkcije nisu razdvojeni nakon otpisa i konverzije znatnog dijela instrumenata koji podliježu ovlastima otpisa ili konverzije. Ako sanacijska strategija ovisi o ponovnoj raspodjeli kapitala i likvidnosti unutar grupe, kapital i likvidnost trebali bi se nalaziti u nadležnostima u kojima je ta ponovna raspodjela dopuštena prema lokalnim regulatorno utvrđenim granicama.
• (k) Ako je potrebno osigurati odvajanje ključnih funkcija od drugih funkcija, sanacijska tijela trebala bi razmotriti zahtijevanje osnivanja holdinga koji ne obavlja nikakve ključne funkcije pod okolnostima utvrđenim u točki 14.(b) u nastavku teksta. Razmatranja pod točkom 14.(c) primjenjuju se na odgovarajući način.
• (l) Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da poduzmu razumne mjere opreza kako bi se osigurala raspoloživost, zadržalo ili zamijenilo ključno osoblje ako je to potrebno za provedbu poželjne sanacijske strategije, također s ciljem smjenjivanja upravljačkog tijela i višeg rukovodstva institucije u sanaciji kako se zahtijeva člankom 34. stavkom 1. točkom (c) Direktive 2014/59/EU.
• (m) Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da osigura kontinuitet upravljačkih informacijskih sustava. Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da se od institucije zahtijeva da informacijski sustavi institucije i raspoloživost podataka osiguraju sanacijskim tijelima mogućnost dobivanja podatka potrebnih za provedbu sanacijske strategije i provođenje vrednovanja prije i tijekom sanacije. Ponajprije, sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da osiguraju operativnu mogućnost uporabe ovlasti smanjenja vrijednosti ili pretvaranja relevantnih instrumenata kapitala u trenutku sanacije čineći obveze, obustavu plaćanja i tehničku provedbu smanjenja vrijednosti ili pretvaranja relevantnih instrumenata kapitala provedivima.
• (n) Sanacijska tijela trebala bi razmotriti da od institucija zahtijevaju da smanje složenost i veličinu svoje knjige trgovanja ako je to potrebno za primjenu instrumenata sanacije, posebno instrumenta unutarnje sanacije s obzirom na velike portfelje izvedenica i ostale financijske ugovore, a zbog nedostatka transparentne i dostupne strukture ili složenosti ili volatilnosti mjerenja i vrednovanja proizvoda i portfelja u knjizi trgovanja i njihove unutarnje međusobne povezanosti.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/