13. Direktyvos 2014/59/ES 17 straipsnio 5 dalies g punkte nustatytam reikalavimui pakeisti įstaigos …

Direktyvos 2014/59/ES 17 straipsnio 5 dalies g punkte nustatytam reikalavimui pakeisti įstaigos teisinę ar veiklos struktūrą, kad ji taptų mažiau sudėtinga, siekiant užtikrinti, kad ypatingos svarbos funkcijas būtų galima teisiškai ir ekonominiu požiūriu atskirti nuo kitų funkcijų taikant pertvarkymo priemones, taikomi šie paaiškinimai:

• a) Galimybė taikyti šią priemonę turėtų būti svarstoma, jeigu pertvarkymo institucija įvertina, kad įstaigos arba grupės teisinė ir veiklos struktūra yra pernelyg sudėtinga arba kad šioje struktūroje yra pernelyg daug vidaus sąsajų, kad atlikus pertvarkymą būtų galima išsaugoti galimybę toliau naudotis ypatingos svarbos funkcijomis, arba kad šią struktūrą būtų galima suskaidyti pagal pertvarkymo strategiją, kurioje numatyta grupę suskaidyti, dalį veiklos nutraukti arba kai kurį turtą ir įsipareigojimus perduoti.
• b) Jeigu to reikia, siekiant veiksmingai įgyvendinti kelių grupės dalių pertvarkymo vienu metu strategiją ir užtikrinti galimybę atskirti tam tikrus pogrupius arba subjektus, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę reikalauti, kad grupės juridinius asmenis steigtų pagal regioninius blokus arba pagal pagrindines verslo linijas, ypač jeigu į vienas veiklos kryptis ypatingos svarbos funkcijos įeina, o į kitas – ne. Tai visų pirma galioja centralizuotam rizikos draudimui ir rizikos valdymui, prekybos ir likvidumo valdymui, užtikrinimo priemonių valdymui, likvidumo valdymo arba kitoms pagrindinėms iždo ir finansų funkcijoms, nebent šias funkcijas galima pakeisti rinkos sandoriais su išorės šalimis. Pagal pertvarkymo strategiją pertvarkymo institucijos turėtų neleisti vesti bendros kelių subjektų apskaitos ir bendro kelių subjektų rizikos draudimo ir užtikrinti, kad subjektų, kuriuos ketinama pertvarkyti atskirai, apskaita ir rizikos valdymas būtų pakankamai atskirti. Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti kiekviename pogrupyje arba subjekte įdiegti veiksmingas savarankiškas valdymo, kontrolės ir administravimo sistemas.
• c) Jeigu pagal teisės aktų reikalavimus arba priežiūros institucijų sprendimus tam tikrą veiklą reikia struktūriškai atskirti, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę reikalauti atskirti papildomą veiklą, jeigu to reikia norint užtikrinti pertvarkymo priemonių taikymo patikimumą ir realumą kiekvienoje po atskyrimo susidariusioje grupės dalyje.
• d) Pertvarkymo institucijos turėtų užtikrinti, kad patronuojamosios įmonės, kurios yra reikšmingos ypatingos svarbos funkcijų tęstinumui, būtų įkurtos ES arba trečiosios valstybės jurisdikcijoje, kurioje nėra kliūčių pertvarkymui įvykdyti.
• e) Jeigu pertvarkymo strategijoje numatyta įstaigą arba grupę suskaidyti arba pakeisti jų nuosavybę turtą parduodant arba perduodant, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigos reikalauti, kad ši ypatingos svarbos funkcijas, prieigą prie infrastruktūros arba pasidalinamąsias paslaugas, kurios yra reikalingos ypatingos svarbos funkcijų tęstinumui užtikrinti, organizuotų taip, kad šį tęstinumą užtikrinti būtų lengviau. Jeigu to reikia, siekiant, kad pertvarkymo strategija būtų patikima ir reali, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti pakeisti savo veiklos struktūrą ir sumažinti reikšmingų kiekvieno pogrupio subjektų arba pagrindinių veiklos krypčių priklausomybę nuo pagrindinės infrastruktūros, IT, personalo arba kitų ypatingos svarbos pasidalinamųjų paslaugų, kurias teikia įvairūs pogrupiai, arba neleisti tokiai priklausomybei susidaryti. Prie šių paslaugų reikėtų priskirti informacinių sistemų valdymą. Reikėtų užtikrinti, kad būtų įdiegta pakankama valdymo ir kontrolės tvarka, turima reikalingų finansinių išteklių tam, kad vidaus ir išorės paslaugų teikėjai galėtų toliau teikti savo paslaugas.
• f) Jeigu reikia užtikrinti, kad po pertvarkymo būtų teikiamos ypatingos svarbos pasidalijamosios paslaugos, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti šias paslaugas perkelti atskiroms savarankiškai veiklą vykdančioms patronuojamosioms įmonėms. Jeigu ši priemonė taikoma, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę reikalauti, kad šios savarankiškai veiklą vykdančios patronuojamosios įmonės
• - apribotų savo veiklą ir teiktų tik šias paslaugas ir taikytų reikiamas rizikos ir veiklos ribojimo priemones,
• - būtų pakankamai kapitalizuotos, kad reikiamą laikotarpį galėtų padengti veiklos sąnaudas,
• - laikytųsi atitinkamų funkcijų perdavimui taikomų reikalavimų ir
• - teiktų savo paslaugas pagal grupės vidaus paslaugų sutartis, kurių pertvarkymas nepaveikė.

Šių sutarčių sąlygos, šių patronuojamųjų įmonių valdymo susitarimai ir nuosavybės struktūra turėtų būti tinkama tam, kad po pertvarkymo būtų galima užtikrinti paslaugų tęstinumą.

• g) Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti imtis atsargumo priemonių, kad atliekant pertvarkymą būtų laikomasi specialiųjų bet kurios finansų rinkų infrastruktūros (FRI), kurioje šios įstaigos dalyvauja, reikalavimų, taip pat kad visi pogrupiai bei reikšmingi pogrupio subjektai pertvarkymo laikotarpiu ir, jei reikia, gavėjas, kuriam perduotos ypatingos svarbos funkcijos, galėtų naudotis tarpuskaitos, mokėjimų ir atsiskaitymo paslaugomis. Jeigu reikia, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti dėti pagrįstas pastangas ir atitinkamai iš naujo derėtis dėl sutarčių su FRI, ėmusis apsaugos priemonių, kuriomis būtų apsaugotas patikimas rizikos valdymas ir saugus bei tvarkingas FRI veikimas.
• h) Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti neleisti, kad įstaiga, grupė arba kuris nors pogrupis taptų ypač priklausomas nuo paslaugų teikimo pagal sutartis, kurioms negalioja ES valstybių narių jurisdikcija ir kuriose leidžiama po grupės subjektų pertvarkymo sutartį nutraukti. Priklausomybė laikoma ypač didele, jeigu dėl jos paveikiamos ypatingos svarbos įstaigos funkcijos.
• i) Jeigu pagal visos grupės pertvarkymo strategiją yra numatyta kai kurių veiklos krypčių, į kurias įeina ne ypatingos svarbos funkcijos, atsisakyti, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti užtikrinti, kad šios veiklos kryptys būtų atskirtos esamos struktūros viduje arba už jos ribų, įskaitant galimybę kai kurią veiklą parduoti, jeigu pagal pertvarkymo strategiją šią veiklą reikia parduoti. Jeigu to reikia atskirumui užtikrinti, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti pakeisti savo veiklos trečiosiose valstybėse struktūrą ir filialus paversti patronuojamosiomis įmonėmis arba įstaigos viduje atskirti visas arba tam tikras funkcijas ir veiklos kryptis ir jas sutelkti šiuose filialuose, pasirengiant šių funkcijų atsisakyti ir palengvinant jų perdavimą atskiram subjektui.
• j) Jeigu to reikia norint efektyviai įgyvendinti visos grupės pertvarkymo strategiją, patronuojamųjų įmonių finansavimas grupės patronuojančiosios įmonės lėšomis turėtų būti tinkamai subordinuotas, jam neturėtų būti taikoma baigiamoji užskaita ir (arba) atitinkama tvarka, pagal kurią nuostoliai būtų perduodami juridiniam asmeniui, kuriam kitos grupės bendrovės taikytų pertvarkymo priemones, taip, kad atitinkami veikiantys grupės subjektai išliktų gyvybingi. Finansavimo struktūra turėtų būti tokia, kad grupė arba grupių, kurios vykdo ypatingos svarbos funkcijas, dalis po didelės dalies priemonių, kurių atžvilgiu numatyta naudotis nurašymo ir konvertavimo įgaliojimais, nurašymo ir konvertavimo nebūtų suskaidyta. Jeigu įgyvendinant pertvarkymo strategiją reikia kapitalą ir likvidumo užtikrinimo priemones perskirstyti grupės viduje, kapitalas ir likvidumo užtikrinimo priemonės turėtų būti laikomos tose jurisdikcijose, kuriose pagal vietos teisės aktuose nustatytas ribas tokį perskirstymą atlikti yra leidžiama.
• k) Jeigu to reikia ypatingos svarbos funkcijų atskirumui nuo kitų funkcijų užtikrinti, 14 punkto b papunktyje nurodytomis aplinkybėmis pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę reikalauti įsteigti kontroliuojančiąją bendrovę, kuri nevykdytų jokių ypatingos svarbos funkcijų. Atitinkamai taikomos 14 punkto c papunkčio sąlygos.
• l) Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti imtis pagrįstų atsargumo priemonių ir užtikrinti pakankamą pagrindinių darbuotojų skaičių, išsaugoti arba pakeisti pagrindinius darbuotojus, jeigu to reikia pasirinktai pertvarkymo strategijai įgyvendinti, taip pat atsižvelgiant į tai, kad pagal Direktyvos 2014/59/ES 34 straipsnio 1 dalies c punktą pertvarkomos įstaigos valdymo organas ir vyresnioji vadovybė yra pakeičiami.
• m) Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti užtikrinti valdymo informacijos sistemų tęstinumą. Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti turėti tokias informacines sistemas ir duomenis, kuriais būtų užtikrinta, kad institucijos galėtų gauti pertvarkymo strategijai įgyvendinti ir vertinimams atlikti reikalingus duomenis iki pertvarkymo ir per pertvarkymo procesą. Visų pirma, pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti užtikrinti galimybę per pertvarkymo procesą naudotis nurašymo ir konvertavimo įgaliojimais ir užtikrinti, kad būtų įmanoma nustatyti įsipareigojimus, vėluojančius mokėjimus ir nurašymus bei konvertavimą įgyvendinti techniškai.
• n) Pertvarkymo institucijos turėtų svarstyti galimybę iš įstaigų reikalauti supaprastinti ir sumažinti savo prekybos knygą, jeigu to reikia, norint taikyti pertvarkymo priemones, ypač gelbėjimo privačiomis lėšomis priemonę taikyti dideliems išvestinių finansinių priemonių ir kitų finansinių sutarčių portfeliams, sprendžiant skaidrios ir prieinamos struktūros trūkumo arba į prekybos knygą įeinančių produktų ir portfelių skaičiavimo ir vertinimo sudėtingumo arba kintamumo ir jų tarpusavio susietumo klausimus.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/