13. När det gäller kravet att ändra ett instituts rättsliga eller operativa struktur för att minska …

När det gäller kravet att ändra ett instituts rättsliga eller operativa struktur för att minska komplexiteten, med avsikt att säkerställa att kritiska funktioner juridiskt och ekonomiskt kan avskiljas från andra funktioner genom tillämpning av resolutionsverktygen enligt punkt g i artikel 17.5 i direktiv 2014/59/EU gäller följande specifikationer:

• (a) Tillämpning av denna åtgärd bör övervägas om resolutionsmyndigheten bedömer institutets eller koncernens juridiska och operativa struktur som alltför komplicerad eller alltför sammankopplad för att kunna upprätthålla kontinuerlig tillgång till kritiska funktioner i en resolution, eller kunna delas upp i en resolutionsstrategi, som innebär en uppdelning av koncernen eller en avveckling eller överföring av vissa tillgångar och skulder.
• (b) Om det behövs för att effektivt genomföra en MPE-strategi, och för att se till att vissa underkoncerner eller enheter är avskiljbara bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att koncerner organiserar juridiska enheter efter regionala block eller kärnaffärsområden, särskilt om kritiska funktioner är hänförliga till vissa affärsområden medan övriga affärsområden inte omfattar kritiska funktioner. Detta bör särskilt gälla centraliserad säkrings- och riskhantering, handels- och likviditetshantering, och säkerhetshantering, likviditetshantering och andra viktiga förmögenhets- och finansfunktioner, om inte dessa funktioner kan ersättas av marknadstransaktioner med externa parter. I enlighet med resolutionsstrategin bör resolutionsmyndigheterna förebygga omfattande enhetsöverskridande konterings- och risksäkringsmetoder, och se till att enheter som ska försättas i resolution separat har tillräckligt fristående bokföring och riskhantering. Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten inrättar effektiva fristående styrnings-, kontroll- och förvaltningsarrangemang i varje underkoncern eller enhet.
• (c) När det enligt lagstiftningens krav eller tillsynsbeslut, krävs ett strukturellt avskiljande av vissa verksamheter bör resolutionsmyndigheterna överväga att vid behov kräva ett avskiljande av ytterligare aktiviteter, för att säkerställa att användningen av resolutionsverktygen i varje del av koncernen efter avskiljande är trovärdig och genomförbar.
• (d) Resolutionsmyndigheterna bör se till att dotterföretagen som är väsentliga för kritiska funktioners kontinuitet finns i jurisdiktioner i EU-länder eller tredjeländer, som inte utgör ett hinder för resolutionen.
• (e) Om resolutionsstrategin innehåller en uppdelning av institutet eller koncernen eller ett ägarbyte genom försäljning eller överlåtelse bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten organiserar de kritiska funktionerna och tillgången till infrastrukturen eller de delade tjänster som är nödvändiga för kritiska funktioners fortgående på ett sätt som underlättar deras kontinuitet. Om det är nödvändigt att göra en resolutionsstrategi trovärdig och genomförbar bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten ändrar sin verksamhetsstruktur för att minska eller förhindra det beroende som väsentliga enheter eller kärnaffärsområden i varje underkoncern har av den viktiga infrastrukturen, IT, personal eller andra kritiska delade tjänster från olika underkoncerner. Detta bör omfatta administrativa informationssystem. Det bör säkerställas att lämpliga styr- och kontrollsystem är på plats och att de nödvändiga ekonomiska medlen finns tillgängliga, så att de interna och externa tjänsteleverantörerna kan fortsätta att tillhandahålla sina tjänster.
• (f) När så krävs för att säkerställa tillhandahållandet av kritiska delade tjänster efter resolution bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten flyttar dessa tjänster till separata operativa dotterföretag. Om denna åtgärd används bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att dessa operativa dotterföretag
• - begränsar sin verksamhet till att tillhandahålla dessa tjänster och att tillämpa lämpliga restriktioner avseende risker och verksamheter,
• - är tillräckligt kapitaliserade för att täcka sina driftskostnader för en lämplig tidsram,
• - uppfyller de krav som gäller för utläggningen av de berörda funktionerna,
• - erbjuder sina tjänster inom ramen för koncerninterna servicenivåavtal som är stabila under resolutionen.

Villkoren i dessa avtal, styrningssystemen för dessa dotterföretag och deras ägarstruktur bör vara lämpliga för att säkerställa fortsatta tjänster efter resolutionen.

• (g) Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten vidtar försiktighetsåtgärder för att i en resolutionssituation uppfylla de särskilda kraven från eventuell FMI (de finansiella marknadernas infrastruktur) som de deltar i, däribland tillgång till clearing-, betalnings- och avvecklingstjänster för alla underkoncerner och väsentliga enheter inom underkoncernen under resolution och, i tillämpliga fall, för en mottagare till vilken kritiska funktioner har överförts. Vid behov bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten vidtar rimliga åtgärder för att omförhandla avtal med FMI därefter, med förbehåll för garantier att skydda en sund riskhantering och säkra och korrekta verksamheter inom FMI.
• (h) Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten förhindrar att institutet, koncernen eller någon annan underkoncern är beroende av tillhandahållandet av tjänster enligt avtal som inte faller under EU:s medlemsstaters jurisdiktion, och som tillåter uppsägning vid resolutionen av koncernenheter. Ett beroende bör anses kritiskt när det påverkar institutets kritiska funktioner.
• (i) Om en SPE-strategi innefattar en avveckling av affärsområden med icke-kritiska funktioner bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten säkerställer att dessa affärsområden avskiljs, inom eller utanför den befintliga strukturen, inklusive säljbarheten för vissa verksamheter om resolutionsstrategin kräver att de säljs. Om det är nödvändigt för att säkerställa avskiljandet bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten ändrar sin struktur i tredjeländer från filialer till dotterföretag, eller internt segregerar alla eller vissa funktioner och affärsområden inom dessa filialer, för att förbereda ett avskiljande av dessa funktioner och underlätta överföringen till en separat enhet.
• (j) Om det behövs för ett effektivt genomförande av en SPE-strategi bör finansieringen av dotterföretaget från företaget på högre nivå i koncernen vara tillräckligt efterställd, inte bli föremål för kvittning och/eller föreskriva lämpliga arrangemang för förluster som ska överföras till den juridiska enheten på vilken resolutionsverktyg skulle tillämpas från andra koncernföretag, på ett sätt som gör att de berörda driftskoncernenheterna förblir bärkraftiga. Finansieringen bör struktureras så att koncernen eller den del av koncernerna som utför viktiga funktioner inte delas upp efter en nedskrivning och konvertering av en betydande del av de instrument som är föremål för nedskrivningar och konverteringsbefogenheter. När resolutionsstrategin beror på en koncernintern omfördelning av kapital och likviditet bör kapitalet och likviditeten placeras i jurisdiktioner där denna omfördelning är tillåten enligt vad det finns utrymme för i lokala föreskrifter.
• (k) Om det är nödvändigt för att säkerställa avskiljandet av kritiska funktioner från andra funktioner bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att ett holdingföretag, som inte utför några kritiska funktioner inrättas under de omständigheter som anges i punkt 14 b nedan. Övervägandena i punkt 14 c tillämpas i enlighet därmed.
• (l) Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten vidtar rimliga försiktighetsåtgärder för att säkerställa tillgången till, behålla eller ersätta nyckelpersoner, när detta är nödvändigt för att genomföra den föredragna strategin och också för att byta ledningsorganet och ledande befattningshavare i institutet enligt beslut som krävs enligt artikel 34.1 c i direktiv 2014/59/EU.
• (m) Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten säkerställer kontinuiteten för administrativa informationssystem. Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att institutets informationssystem och datatillgänglighet säkerställer att myndigheterna kan få de uppgifter som behövs för att genomföra resolutionsstrategin och genomföra värderingar före och under resolutionen. I synnerhet bör resolutionsmyndigheterna överväga att kräva att instituten säkerställer att användningen av nedskrivningar och konverteringsbefogenheter fungerar vid tidpunkten för resolution, genom att göra identifieringen av skulder, betalningsstopp och det tekniska genomförandet av nedskrivningar och konverteringar genomförbara.
• (n) Resolutionsmyndigheterna bör överväga att kräva att instituten minskar komplexiteten och storleken på sitt handelslager om det är nödvändigt för att tillämpa resolutionsverktygen, särskilt skuldnedskrivningsverktyget när det gäller stora portföljer med derivat och andra finansiella kontrakt, vid brist på insyn och tillgänglig struktur eller vid komplex eller volatil mätning och värdering av produkterna och portföljerna i handelslagret och deras interna sammankopplingar.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/