13. În ceea ce privește cerința de a modifica structura juridică sau operațională a unei …

În ceea ce privește cerința de a modifica structura juridică sau operațională a unei instituții, pentru a reduce complexitatea și a asigura astfel posibilitatea separării, din punct de vedere juridic și operațional, a funcțiilor critice de alte funcții, prin aplicarea instrumentelor de rezoluție, în conformitate cu articolul 17 alineatul (5) litera (g) din Directiva 2014/59/UE, se aplică următoarele specificații:

• (a) Aplicarea acestei măsuri trebuie să fie luată în considerare în cazul în care autoritatea de rezoluție evaluează structura juridică și operațională a instituției sau a grupului ca fiind prea complexe sau prea interconectate pentru a putea menține continuitatea accesului la funcții critice în procesul de rezoluție sau pentru a fi separate în cadrul unei strategii de rezoluție care implică o împărțire a grupului sau o lichidare sau transferul anumitor active și datorii.
• (b) Dacă este necesar pentru punerea în aplicare în mod eficient a unei strategii de tip MPE și pentru a asigura separabilitatea anumitor subgrupuri sau entități, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare solicitarea ca grupurile să își organizeze entitățile juridice după blocurile regionale sau liniile de activitate de bază, în special în cazul în care funcțiile critice sunt atribuibile anumitor linii de activitate în timp ce alte linii de activitate nu cuprind funcții critice. Acest lucru trebuie să se aplice în special operațiunilor de acoperire a riscului și administrare a riscurilor la nivel centralizat, managementului activității de tranzacționare și al lichidității, și gestionării garanțiilor, gestionării lichidității sau altor funcții cheie de trezorerie și financiare, cu excepția cazului în care aceste funcții pot fi înlocuite cu tranzacțiile de pe piață cu părțile externe. În conformitate cu strategia de rezoluție, autoritățile de rezoluție trebuie să prevină practicile extensive de acoperire a riscurilor și înregistrările contabile între entități și să se asigure că entitățile care urmează a intra în rezoluție separat au suficientă capacitate de a face înregistrări contabile și de administrare a riscurilor la nivel individual. Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să dispună de un cadru eficace de guvernanță, cu mecanisme de control și procese de administrare a riscurilor de sine stătătoare, în fiecare subgrup sau entitate.
• (c) În cazul în care, în conformitate cu cerințele legislative sau deciziile autorității de supraveghere, este necesară o separare structurală a anumitor activități, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare solicitarea separării activităților suplimentare, dacă este necesar pentru a asigura credibilitatea și fezabilitatea utilizării instrumentelor de rezoluție în fiecare parte din grup, în urma separării.
• (d) Autoritățile de rezoluție trebuie să se asigure că filialele care sunt semnificative pentru continuitatea funcțiilor critice sunt situate în jurisdicții din UE sau țări terțe care nu reprezintă obstacole pentru procesul de rezoluție.
• (e) În cazul în care strategia de rezoluție prevede o separare a instituției sau grupului sau schimbări ale dreptului de proprietate prin vânzare sau transfer, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să își organizeze funcțiile critice și accesul la infrastructură sau serviciile partajate care sunt necesare pentru continuarea funcțiilor critice într-un mod care să faciliteze continuitatea lor. Dacă este necesar pentru a face o strategie de rezoluție credibilă și fezabilă, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să își schimbe structura operațională pentru a reduce sau a preveni dependența entităților semnificative sau liniilor de activitate de bază pentru fiecare subgrup de infrastructura cheie, IT, personal sau alte servicii critice comune din diferite subgrupuri. Acest lucru trebuie să includă sistemele informaționale de administrare. Trebuie să fie asigurată existența cadrului de guvernanță și mecanismelor de control adecvate, precum și disponibilitatea resurselor financiare necesare, astfel încât furnizorii de servicii interne și externe să poată continua furnizarea serviciilor lor.
• (f) În cazul în care este necesar pentru a asigura furnizarea serviciilor critice partajate în urma procesului de rezoluție, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să mute aceste servicii în filiale operaționale distincte. În cazul în care este aplicată această măsură, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare solicitarea ca aceste filiale operaționale
• - să își limiteze activitățile la furnizarea acestor servicii și să aplice restricțiile adecvate referitoare la riscuri și activități,
• - să fie capitalizate în mod corespunzător pentru acoperirea costurilor lor operaționale pentru un interval de timp adecvat,
• - să îndeplinească cerințele aplicabile pentru externalizare funcțiilor în cauză și
• - să furnizeze servicii în temeiul acordurilor de servicii la nivel intragrup, care sunt solide în procesul de rezoluție.

Termenii acestor acorduri, aranjamentele de guvernanță ale respectivelor filiale și structura lor de proprietate trebuie să fie adecvate pentru a asigura continuitatea serviciilor în urma procesului de rezoluție.

• (g) Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să ia măsuri de precauție pentru a satisface, într-o situație de rezoluție, cerințele specifice ale oricăror infrastructuri ale piețelor financiare (FMI) la care participă, inclusiv accesul la serviciile de compensare, plăți și decontare pentru toate subgrupurile și entitățile semnificative ale subgrupului în timpul procesului de rezoluție și, dacă este cazul, pentru un destinatar căruia i-au fost transferate funcții critice. În cazul în care este necesar, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare solicitarea ca instituțiile să facă eforturi rezonabile pentru a renegocia în consecință contractele cu FMI, sub rezerva unor măsuri preventive de protecție a unei gestiuni solide a riscurilor și a unor operațiuni ordonate și în condiții de siguranță ale FMI.
• (h) Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să prevină dependențele critice ale instituției, grupului sau oricărui subgrup de furnizarea de servicii în temeiul unor contracte care nu se află sub jurisdicția statelor membre ale UE și care permit terminarea în urma rezoluției entităților grupului. O dependență trebuie considerată ca fiind critică atunci când afectează funcțiile critice ale instituției.
• (i) În cazul în care o strategie de tip SPE include o lichidare a liniilor de activitate care nu sunt critice, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să asigure separabilitatea acestor linii de activitate, în cadrul sau în afara structurii existente, inclusiv în ceea ce privește posibilitatea de vânzare a anumitor operațiuni în cazul în care strategia de rezoluție solicită vânzarea lor. Dacă este necesar pentru a asigura separabilitatea, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să își schimbe structura în țările terțe din sucursale în filiale sau să separe intern toate funcțiile sau anumite funcții și linii de activitate în aceste sucursale, pentru a pregăti o disociere a acestor funcții și a facilita transferul către o entitate separată.
• (j) Dacă este necesar pentru punerea în aplicare efectivă a unei strategii de tip SPE, finanțarea filialelor de către societatea lider de grup trebuie să aibă un grad adecvat de subordonare, nu trebuie să facă obiectul compensării și/sau să prevadă acorduri adecvate pentru ca pierderile să fie transferate către persoana juridică asupra căreia s-ar aplica instrumentele de rezoluție de la celelalte societăţi din grup, într-un mod care să le permită entităților operaționale ale grupului să rămână viabile. Finanțarea trebuie să fie structurată în așa fel încât grupul sau partea din grupuri care îndeplinește funcții critice să nu fie divizată în urma unei reduceri a valorii și a unei conversii a unei părți considerabile a instrumentelor care fac obiectul competențelor de reducere a valorii și de conversie. În cazul în care strategia de rezoluție depinde de o realocare a capitalului și lichidității în cadrul grupului, capitalul și lichiditatea trebuie să fie amplasate în jurisdicții în care această realocare este permisă conform limitelor de reglementare locale.
• (k) În cazul în care este necesar pentru a asigura separabilitatea funcțiilor critice de alte funcții, autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare impunerea înființării unei societăţi holding care nu execută niciuna dintre funcțiile critice, în condițiile stabilite la punctul 14 litera (b) de mai jos. Considerentele de la punctul 14 litera (c) se aplică în mod corespunzător.
• (l) Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să ia măsuri de precauție rezonabile pentru a asigura disponibilitatea, păstrarea sau substituirea personalului cheie în cazul în care acest lucru este necesar pentru punerea în aplicare a strategiei de rezoluție preferate, și de asemenea, în vederea înlocuirii organului de conducere și a conducerii superioare a instituției aflate în rezoluție, impusă de articolul 34 alineatul (1) litera
• (c) din Directiva 2014/59/UE.
• (m) Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite instituțiilor să asigure continuitatea sistemelor informaționale de administrare. Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare să solicite ca sistemele informaționale și disponibilitatea datelor instituției să asigure faptul că autoritățile sunt în măsură să obțină datele necesare pentru punerea în aplicare a strategiei de rezoluție și să realizeze evaluări înainte și în timpul rezoluției. Autoritățile de rezoluție trebuie, în special, să ia în considerare să solicite instituțiilor să asigure operabilitatea utilizării competențelor de reducere a valorii și de conversie la punctul de rezoluție, făcând fezabilă identificarea datoriilor, oprirea plăților și implementarea tehnică a reducerii valorii și a conversiei.
• (n) Autoritățile de rezoluție trebuie să ia în considerare solicitarea ca instituțiile să își reducă complexitatea și dimensiunea portofoliului lor de tranzacționare, dacă acest lucru este necesar pentru a aplica instrumentele de rezoluție, în special instrumentul de recapitalizare internă în ceea ce privește portofoliile mari de instrumente financiare derivate și alte contracte financiare, în cazul lipsei de transparență și a structurii accesibile sau în cazul complexității sau volatilității măsurării și evaluării produselor și portofoliilor din portofoliul lor de tranzacționare și a interconectării lor interne.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/