13. V súvislosti s požiadavkou na zmenu právnej alebo prevádzkovej štruktúry inštitúcie s cieľom …

V súvislosti s požiadavkou na zmenu právnej alebo prevádzkovej štruktúry inštitúcie s cieľom zmierniť jej zložitosť a zaistiť tak, aby kritické funkcie bolo možné právne a ekonomicky oddeliť od ostatných funkcií prostredníctvom uplatnenia nástrojov riešenia krízových situácií podľa článku 17 ods. 5 písm. g ) smernice 2014/59/EÚ, sa uplatňujú tieto špecifikácie :

• a) Uplatňovanie tohto opatrenia sa má zvážiť, ak orgán pre riešenie krízových situácií usúdi, že právna a prevádzková štruktúra inštitúcie alebo skupiny je príliš zložitá alebo príliš prepojená na to, aby ňou bolo možné zachovať kontinuitu prístupu ku kritickým funkciám v rámci riešenia krízových situácií, alebo aby bola rozdelená podľa stratégie riešenia krízových situácií , z ktorej vyplýva rozdelenie skupiny alebo utlmenie alebo prevod určitých aktív a záväzkov .
• b) Ak je to potrebné pre účinné vykonávanie stratégie MSP a s cieľom zabezpečiť oddeliteľnosť určitých podskupín alebo subjektov, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú skupiny, aby zorganizovali právnické osoby podľa regionálnych blokov alebo hlavných oblastí obchodných činností, predovšetkým ak možno zásadné funkcie pripísať určitým oblastiam obchodných činností, zatiaľ čo ostatné oblasti obchodných činností nezahŕňajú zásadné funkcie. Toto sa m á uplatňovať na centralizovaný hedžing a riadenie rizík, obchodovanie a riadenie likvidity a riadenie zábezpeky alebo iné kľúčové funkcie súvisiace s pokladnicou a financiami, ak tieto funkcie nemožno nahradiť operáciami na trhu s vonkajšími stranami. V súlade so stratégiou riešenia krízových situácií orgány pre riešenie krízových situácií majú zabrániť rozsiahlemu účtovaniu a hedžingovým postupom medzi subjektmi , a zabezpečiť, že subjekty, ktorých krízové situácie sa riešia oddelene , majú dostatočné samosta t né účtovníctvo a riadenie rizík. Orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby zaviedli účinné samostatné mechanizmy riadenia a správy, kontroly a manažmentu v každej podskupine alebo subjekte.
• c) Pokiaľ sa podľa právnych požiadaviek alebo rozhodnutí orgánov dohľadu požaduje štrukturálne oddelenie určitých činností, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú o oddelenie ďalších činností, ak to bude potrebné na zabezpečenie dôveryhodnosti a realizovateľnosti použitia nástrojov riešenia krízových situácií po oddelení v každej časti skupiny .
• d) Orgány pre riešenie krízových situácií majú zabezpečiť, že dcérske spoločnosti, ktoré sú významné pre kontinuitu zásadných funkcií, sa nachádzajú v jurisdikcii EÚ alebo tretej krajiny, ktorá nepredstavuje prekážku brániacu riešeniu krízových situácií.
• e) Ak sa v stratégii riešenia krízových situácií stanovuje rozdelenie inštitúcie alebo skupiny alebo zmena vlastníctva predajom alebo prevodom, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť , či požiadajú inštitúciu, aby zorganizovala zásadné funkcie a prístup k infraštruktúre alebo spoločné služby, ktoré sú nevyhnutné pre kontinuitu zásadných funkcií spôsobom, ktorý uľahčí ich kontinuitu. Ak je potrebné, aby bola stratégia riešenia krízových situácií dôveryhodná a realizovateľná, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštit úcie, aby zmenili svoju prevádzkovú štruktúru s cieľom obmedziť alebo zabrániť závislosti významných subjektov alebo hlavných oblastí obchodných činností v každej podskupine od kľúčovej infraštruktúry, IT, personálu alebo iných zásadných spoločných služieb rôznych podskupín. Majú tam byť zah rnuté riadiace informačné systémy. Treba zaistiť , aby boli zavedené vhodné mechanizmy správy, riadenia a kontroly a že sú k dispozícii potrebné finančné zdroje, aby mohli interní a externí poskytovatelia služieb naďalej poskytovať svoje služby.
• f) Pokiaľ je po riešení krízových situácií potrebné zabezpečiť poskytovanie zásadných spoločných služieb, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby presunuli tieto služby do samostatných prevádzkových dcérskych spoločností. V prípade uplatňovania tohto opatrenia orgány pre riešenie krízových situácií ma jú zvážiť, že požiadajú tieto prevádzkové dcérske spoločnosti, aby:
• – obmed zili svoje činnosti na poskytovanie týchto služieb a uplatnili primerané obmedzenia týkajúce sa rizík a činností,
• – boli dostatočne kapitalizované na pokrytie svojich prevádzkových nákladov počas primeraného časového rámca ,
• – splnili požiadavky uplatniteľné na outsourcing predmetných funkcií a
• – poskytovali svoje služby podľa dohôd o úrovni zmluvných služieb v rámci skupiny, ktoré sú solídne v rámci riešenia krízových situácií .

Podmienky týchto dohôd, dohody o správe a riadení týchto dcérskych spoločností a ich vlastníckej štruktúry majú byť primerané na zabezpečenie kontinuity služieb po riešení krízových situácií.

• g) Orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, že požiadajú inštitúcie, aby prijali preventívne opatrenia, aby v rámci situácie riešenia krízových situácií splnili osobitné požiadavky akejkoľvek infraštruktúry finančných trhov, ktorej sú účastníkmi, vrátane prístupu ku službám v oblasti zúčtovania, platieb a vyrovnania pre všetky podskupiny a významné subjekty podskupiny počas riešenia krízových situácií, a prípadne príjemcu, ktorého zásadné funkcie sa previedli. Pokiaľ je to nevyhnutné, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby sa zodpovedajúcim spôsobom a rozumne pokúsili opätovne prerokovať zmluvy s infraštruktúrami finančných trhov, podliehajúce zárukám na ochranu vhodného riadenia rizík a bezpečných a riadnych operácií infraštruktúr finančných trhov.
• h) Orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby zabránili kritickým závislostiam inštitúcie, skupiny alebo akejkoľvek podskupiny na poskytovaní služieb podľa zmlúv, ktoré nepatria do jurisdikcie členských štátov EÚ, ktorá umožňuje ukončenie pri riešení krízových situácií skupinových subjektov. Závislosť by sa mala považovať za kritickú, keď ovplyvňuje zásadné funkcie predmetnej inštitúcie.
• i) Ak stratégia riešenia krízových situácií v jedinom okamihu zahŕňa obmedzenie oblastí obchodných činností bez zásadných funkcií, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby zabezpečili oddeliteľnosť týchto oblastí obchodných činností v rámci alebo mimo existujúcej štruktúry vrátane predajnosti určitých operácií v prípade, že si stratégia riešenia krízových situácií vyžaduje ich predaj. Ak je potrebn é zabezpečiť oddeliteľnosť, orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby zmenili svoju štruktúru v tretích krajinách z pobočiek na dcérske spoločnosti alebo vnútorne oddelili všetky alebo určité funkcie a oblasti obchodných činností v týchto pobočkách s cieľom pripraviť vyčlenenie týchto funkcií a uľahčiť prevod do samostatného subjektu.
• j) Ak je to potrebné na účinné vykonávanie stratégie riešenia krízových situácií v jedinom okamihu, financovanie dcérskych spoločností najvýznamnejšou spoločnosťou skupiny nemá byť primerane podriadené a nemá podliehať vzájomnému započítaniu a/alebo poskytovať primerané mechanizmy na prevod strát na právnickú osobu, na ktorú by sa uplatňovali nástroje riešenia krízových situácií iných skupinových spoločnosť takým spôsobom, ktorý umožňuje, aby príslušné prevádzkové skupinové subjekty zostali životaschopné. Financovanie sa má štruktúrovať tak, aby skupina alebo časť skupín, ktoré vykonávajú zásadné funkcie, zostali nerozdelené po odpísaní dlhu a konverzii významnej časti nástrojov, ktoré podliehajú právomoci odpísať dlh a právomoci vykonať konverziu. Pokiaľ stratégia riešenia krízových situácií závisí od opätovného pridelenia kapitálu a likvidity v rámci skupiny, kapitál a likvidita sa majú nachá dzať v jurisdikciách, v ktorých je toto opätovné pridelenie povolené podľa miestnych regulačných limitov.
• k) Pokiaľ je potrebné zabezpečiť oddeliteľnosť zásadných funkcií od ostatných funkcií, orgány pre riešenie krízových situácií ma jú zvážiť, či požiadajú o zriadenie holdingovej spoločnosti, ktorá by nevykonávala žiadne zásadné funkcie za okolností stanovených v bode 14 písm. b) nižšie. Usmernenia uvedené v bode 14 písm. c) sa uplatňujú zodpovedajúcim spôsobom.
• l) Orgány pre riešenie krízových situácií má zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby prijali primerané preventívne opatrenia s cieľom zabezpečiť dostupnosť hlavných pracovníkov, ponechať si ich alebo ich nahradiť podľa potreby v záujme vykonania uprednostnenej stratégie riešenia krízových situácií, takisto s ohľadom na výmenu riadiaceho orgánu a vysokého manažmentu inštitúcie, ktorej krízová situácia sa rieši, požadovanú v článku 34 ods. 1 písm. c) smernice 2014/59/EÚ.
• m) Orgány pre riešenie krízových situácií má zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby zabezpečili kontinuitu riadiacich informačných systémov. Orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, či požiadajú, aby informačné systémy inštitúcií a dostupnosť údajov zabezpečili, že orgány sú schopné získať potrebné údaje s cieľom vykonať stratégiu riešenia krízových situácií a vykonať ocenenia pred a počas riešenia krízových situácií. Konkrétne orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť, že požiadajú inštitúcie, aby zaistili, že pripravenosť využitia pr ávomoci na odpísanie dlhu a právomoci na konverziu dlhu v čase riešenia krízových situácií prostredníctvom identifikácie záväzkov, zostane , pokiaľ ide o platby a technické vykonávanie odpísania dlhu a konverzie dlhu , realizovateľ ná.
• n) Orgány pre riešenie krízových situácií m á zvážiť, či požiadajú inštitúcie, aby obmedzili zložitosť a rozsah svojej obchodnej knihy, ak je to nevyhnutné na uplatnenie nástrojov riešenia krízových situácií, konkrétne nástroja záchrany s ohľadom na rozsiahle portfóliá derivátov a i né finančné zmluvy, na nedostatočne transparentnú a dostupnú štruktúru alebo zložitosť alebo nejednotnosť merania a ocenenie výrobkov a portfólií v obchodnej knihe a ich vnútorné prepojenie.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/