218. Provjere procjena koje tr eba izvršiti barem jednom godišnje u skladu s člankom 179. stavkom …

Provjere procjena koje tr eba izvršiti barem jednom godišnje u skladu s člankom 179. stavkom 1. točkom (c) Uredbe (EU) br. 575/2013 treba izvršiti uzimajući u obzir pokazatelje, standarde i pragove koje je institucija definirala u skladu sa stavkom 217. Obuhvat takvih provjera treba uključivati barem sljedeće elemente:

• (a) analizu reprezentativnosti podataka uključujući sve sljedeće:
• (i) analizu potencijalnih razlika između referentnog skupa podataka upotrijebljenog za kvantifikaciju parametra rizika i portfelja primjene, uključujući analizu svih promjena u portfelju ili svih strukturnih lomova, tako da se analizira reprezentativnost opisana u odjeljku 4.2.4 .;
• (ii) analizu potencijalnih razlika između refer entnog skupa podataka upotrijebljenog za razvoj modela i portfelja primjene; u tu svrhu institucija treba:
•  provesti analizu opisanu u stavcima 24., 25., i 26 .;
•  razmotriti jesu li podatci upotrijebljeni za razvoj modela dovoljno

•  provesti analizu opisanu u stavcima 22. i 23 . ako se učinkovitost modela u

• (b) analizu učinkovitosti modela i njegove stabilnosti tijekom vremena koja treba imati obje sljedeće značajke:
• (i) analizom treba utvrditi sva potencijalna pogoršanja učinkovitosti modela uključujući diskriminatornu snagu modela na temelju usporedbe njegove učinkovitosti u vrijeme razvoja i njegove učinkovitosti u svakom sljedećem razdoblju promatranja s uključenim novim podatcima, kao i u odnosu na unaprijed definirane pragove; ta analiza treba biti p rovedena na relevantnim podskupovima, na primjer za različite dane kašnjenja u slučaju procjena PD - a, ili za različite scenarije naplate u slučaju procjena LGD - a;
• (ii) analizu treba provesti uzimajući u obzir cijeli portfelj primjene bez bilo kakve prilagodbe p odataka ili isključenja provedenih u razvoju modela; za potrebe usporedbe treba pribaviti i podatke o učinkovitosti u vrijeme razvoja za cijeli portfelj primjene, prije bilo kakve prilagodbe ili isključenja podataka;
• (c) analizu prediktivne snage modela uključujući barem:
• (i) analizu dovodi li uključivanje najnovijih podataka u skup podataka upotrijebljen za procjenu parametara rizika do značajno različitih procjena rizika i posebno:
•  za PD, dovodi li uključivanje najnovijih podataka do značajne promjene

•  za LGD, dovodi li uključivanje najnovijih podataka do značajne promjene

• (ii) analizu retroaktivnog testiranja koja treba uključivati usporedbu procjena upotrijebljenih za izračun kapitalnih zahtjeva u odnosu na opažene rezult ate za svaku rejting- kategoriju ili skup izloženosti; u ovu svrhu institucije mogu uzeti u obzir rezultate retroaktivnog testiranja izvršenog u okviru interne validacije u

dodatne testove, na primjer za drugo vremensko razdoblje skupa podataka.

1. Pregled

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/