218. Bij de evaluaties van ramingen die ten minste jaarlijks moeten worden verricht overeenkomstig …

Bij de evaluaties van ramingen die ten minste jaarlijks moeten worden verricht overeenkomstig artikel 179, lid 1, onder c), van Verordening (EU) nr. 575/2013, dient rekening te worden gehouden met de door de instellingen overeenkomstig paragraaf 217 vastgestelde maatstaven, normen en drempels. Het toepassingsgebied van deze evaluaties dient ten minste de volgende elementen te omvatten:

• (a) een analyse van de representativiteit van gegevens, waaronder alle volgende analyses:
• (i) een analyse van potentiële verschillen tussen de referentiegegevensverzameling die is gebruikt om de risicoparameter te kwantificeren en de toepassingsportefeuille, waaronder de analyse van eventuele veranderingen in de portefeuille of structurele breuken, op de in deel 4.2.4 beschreven manieren voor de analyse van de representativiteit;
• (ii) een analyse van potentiële verschillen tussen de referentiegegevensverzameling die is gebruikt om het model te ontwikkelen en de toepassingsportefeuille; daartoe dienen instellingen:
•  de analyse als beschreven in de paragrafen 24, 25, en 26 uit te voeren;
•  te beoordelen of de voor modelontwikkeling gebruikte gegevens

•  de in de paragrafen 22 en 23 beschreven analyse uit te voeren wanneer de

• (b) een analyse van de werking van het model en de stabiliteit ervan in de tijd, die beide volgende kenmerken zou moeten hebben:
• (i) in de analyse dient elke potentiële verslechtering van de werking van het model, waaronder de discriminerende kracht ervan, te worden vastgesteld door de werking ten tijde van de ontwikkeling te vergelijken met de werking tijdens elke daaropvolgende waarnemingsperiode van de uitgebreide gegevensverzameling en met de vooraf vastgestelde drempels; deze analyse dient te worden uitgevoerd op relevante deelverzamelingen, bijvoorbeeld met en zonder delinquentiestatus in het geval van PD-ramingen of voor verschillende invorderingsscenario's in geval van LGD-ramingen;
• (ii) de analyse dient te worden uitgevoerd op de hele toepassingsportefeuille, zonder in de modelontwikkeling toegepaste aanpassingen of uitsluitingen van gegevens; om een vergelijking te kunnen maken, zou de werking ten tijde van de ontwikkeling ook moeten worden verkregen voor de hele toepassingsportefeuille, vóór eventuele aanpassingen of uitsluitingen van gegevens;
• (c) een analyse van de voorspellende kracht van het model, waaronder ten minste:
• (i) een analyse of de opneming van de meest recente gegevens in de voor het ramen van risicoparameters gebruikte gegevensverzameling leidt tot wezenlijk verschillende risicoramingen, en in het bijzonder:
•  voor PD, of de opneming van de meest recente gegevens leidt tot een

•  voor LGD, of de opneming van de meest recente gegevens leidt tot een

• (ii) een backtestinganalyse, die een vergelijking van de voor de berekening van eigenvermogensvereisten gebruikte ramingen met waargenomen uitkomsten voor elke klasse of graad dient te omvatten; daartoe kunnen instellingen rekening houden met de resultaten van de backtesting die is uitgevoerd als onderdeel van de interne validatie overeenkomstig artikel 185, onder b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 of kunnen ze aanvullende tests uitvoeren, bijvoorbeeld voor een ander tijdvak van de gegevensverzameling.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/