+218. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 179 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti suoritettavat …

218. Asetuksen (EU) N:o 575/2013 179 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti suoritettavat …

Asetuksen (EU) N:o 575/2013 179 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti suoritettavat estimaattien säännölliset tarkistukset tulisi suorittaa ottamalla huomioon laitoksen 217 kohdan mukaisesti määrittelemä mittajärjestelmä, standardit ja kynnysarvot. Näiden tarkistusten soveltamisalan tulisi muodostua vähintään seuraavista osista:

  • (a) tietojen edustavuuden analyysi, johon sisältyvät kaikki seuraavat:
  • (i) analyysi riskiparametrien ja soveltamisalaan kuuluvan salkun kvantifiointiin käytettyjen vertailutietoaineistojen eroista sisältäen analyysin mahdollisista salkun muutoksista tai rakenteellisista katkoksista 4.2.4 jaksossa kuvattuja edustavuuden analysointitapoja käyttäen
  • (ii) analyysi mallin kehittämiseen ja soveltamisalaan kuuluvaan salkkuun käytettyjen vertailutietoaineistojen eroista; tätä tarkoitusta varten laitosten tulisi
  •  suorittaa 24, 25 ja 26 kohdassa määritelty analyysi
  •  katsoa, että mallin kehittämiseen käytetty aineisto on riittävän edustava
21 kohdan a ja b alakohtien kannalta, jos mallin suorituskyky 218 kohdan b alakohdan tarkoittamassa merkityksessä on vakaa
  •  suorittaa 22 ja 23 kohdassa määritelty analyysi, mikäli mallin suorituskyky
on heikkenemässä 218 kohdan b alakohdan tarkoittamassa merkityksessä
  • (b) mallin suorituskykyä ja sen vakautta eri aikoina koskeva analyysi, jossa tulisi olla molemmat seuraavista ominaispiirteistä:
  • (i) analyysissä tulisi tunnistaa kaikki mahdollinen heikkeneminen mallin suorituskyvyssä, kuten mallin erottelukyvyssä, vertaamalla sen suorituskykyä kehittämisajankohtana sen suorituskykyyn jokaisena sen jälkeisenä tarkastelujaksona laajennetussa tietoaineistossa sekä ennalta määriteltyihin kynnysarvoihin; tämä analyysi tulisi suorittaa aineiston olennaisiin osiin, esimerkiksi PD-estimaateissa huomioimalla erääntyneisyys ja jättämällä se huomioimatta, tai LGD-estimaateissa erilaisiin takaisinperintäskenaarioihin
  • (ii) analyysi tulisi suorittaa koko soveltamisalaan kuuluvaan salkkuun tekemättä mitään aineistomukautuksia tai poistoja, joita on tehty mallin kehittämisessä; vertailua varten tulisi tarkastella myös mallin suorituskykyä kehittämisajankohtana koko soveltamisalaan kuuluvassa salkussa ennen aineistojen mukautusten tai poistojen tekemistä
  • (c) analyysi mallin ennustekyvystä sisältäen vähintään
  • (i) analyysin siitä, johtaako kaikkein tuoreimpien tietojen sisällyttäminen aineistoon,
jota riskiestimaatteihinkäytetään riskiparametrien estimointiin, olennaisesti erilaisiin ja erityisesti
  •  PD-arvon osalta, johtaako kaikkein tuoreimpien tietojen sisällyttäminen
merkittävään muutokseen pitkän aikavälin keskimääräisessä maksukyvyttömyysasteessa; tässä analyysissä tulisi tarvittaessa ottaa huomioon maksukyvyttömyysasteiden todennäköisen vaihteluvälin ajanjakson sekä hyvien ja huonojen vuosien yhdistelmän asianmukainen uudelleen määrittely
  •  LGD-arvon osalta, johtaako kaikkein tuoreimpien tietojen sisällyttäminen
merkittävään muutokseen pitkän aikavälin keskimääräisessä LGD-arvossa tai laskusuhdanteen LGD-arvossa
  • (ii) toteutumatestausanalyysi, jonka tulisi sisältää omien varojen vaatimuksen laskemiseen käytettyjen estimaattien vertailu kunkin luokan tai ryhmän havaittuun tulokseen; tätä tarkoitusta varten laitokset voivat ottaa huomioon asetuksen (EU) N:o 575/2013 185 artiklan b kohdan mukaisen sisäisen validoinnin osana suoritetun toteutumatestauksen tulokset tai ne voivat suorittaa lisätestejä esimerkiksi tietoaineiston eri ajanjaksoon.

1. Yleiskatsaus

,

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/