+218. Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 179 lõike 1 punkti c kohaselt vähemalt kord aastas tehtaval …
|
218. Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 179 lõike 1 punkti c kohaselt vähemalt kord aastas tehtaval …
Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 179 lõike 1 punkti c kohaselt vähemalt kord aastas tehtaval hinnangute läbivaatamisel tuleks arvesse võtta parameetreid, standardeid ja piirmäärasid, mille finantseerimisasutus on kooskõlas lõikega 217 määratlenud. Vastavate läbivaatamiste ulatus peaks hõlmama vähemalt alljärgnevaid elemente: - (a) andmete representatiivsuse analüüs, mis hõlmab kõike alljärgnevatest:
- (i) riskiparameetri kvantifitseerimiseks kasutatava võrdlusandmete kogumi ja kohaldatava portfelli vaheliste potentsiaalsete erinevuste analüüs, muu hulgas portfellis esinenud muudatuste või struktuurimuutuste analüüs jaos 4.2.4 kirjeldatud representatiivsuse analüüsimise nõuete kohaselt;
- (ii) mudeli arendustegevuses kasutatud võrdlusandmete kogumi ja kohaldatava portfelli vaheliste potentsiaalsete erinevuste analüüs; sellel otstarbel peaksid finantseerimisasutused tegema alljärgnevat:
- tegema lõigetes 24, 25 ja 26 kirjeldatud analüüsi;
- hindama, kas mudeli arendustegevuses kasutatud andmed on lõike 21
| punktidest a ja b lähtudes piisavalt esinduslikud, kui mudeli toimivus on lõike 218 punkti b tähenduses usaldusväärne; |
- tegema lõigetes 22 ja 23 kirjeldatud analüüsi, kui mudeli toimivus on
| lõike 218(b) punkti b tähenduses negatiivse suundumusega; |
- (b) kahele alljärgnevale nõudele vastav analüüs, millega hinnatakse mudeli toimivust ja selle stabiilsust aja lõikes:
- (i) analüüs peaks tegema kindlaks mudeli toimivuse (muu hulgas mudeli eristamisvõime) mis tahes võimaliku negatiivse suundumuse, milleks võrreldakse mudeli arendustegevuse aegset toimivust nii laiendatud andmekogumi iga edasise vaatlusperioodi aegse mudeli toimivuse kui ka eelmääratletud piirmäärade suhtes;
| vastav | analüüs tuleks teha asjakohastel alamhulkadel, näiteks makseviivituse |
tõenäosuse hinnangute puhul viivisseisundiga ja viivisseisundita kogumitel või makseviivitusest tingitud kahjumäära hinnangute korral erinevate sissenõudmise stsenaariumidega kogumitel; - (ii) analüüs tuleks teha kogu kohaldatava portfelli suhtes ilma andmete korrigeerimisteta või mudeli arendustegevuses teostatud väljaarvamisteta; võrdlusotstarbel tuleks mudeli arendustegevuse aegne toimivus määrata kindlaks ka kogu kohaldatava portfelli jaoks enne mis tahes andmete korrigeerimist või väljaarvamiste tegemist;
- (c) mudeli prognoosivõime analüüs, mis hõlmab vähemalt alljärgnevat:
- (i) analüüs, millega määratakse kindlaks, kas riskiparameetrite hindamiseks kasutatavasse andmekogumisse kõige uuemate andmete kaasamine põhjustab riskihinnangutes olulisi erinevusi, ning hinnatakse eelkõige alljärgnevat:
- makseviivituse tõenäosuse puhul seda, kas kõige uuemate andmete
| kaasamine põhjustab märkimisväärseid muudatusi pikaajalises keskmises makseviivituse määras; selles analüüsis tuleks vajaduse korral pöörata tähelepanu makseviivituse määrade varieeruvuse tõenäolise ulatuse perioodi asjakohasele uuesti määratlemisele ning edukate ja ebasoodsate aastate piisavale esindatusele; |
- makseviivitusest tingitud kahjumäära puhul seda, kas kõige uuemate
| andmete kaasamine põhjustab märkimisväärseid muudatusi pikaajalises keskmises makseviivitusest tingitud kahjumääras või majanduslanguse puhuks sobivas makseviivitusest tingitud kahjumääras; |
- (ii) järeltestimise analüüs, mis peaks hõlmama omavahendite nõuete arvutamiseks kasutatud hinnangute võrdlust iga reitinguklassi või kogumi puhul täheldatud tulemuste suhtes; sellel otstarbel võivad finantseerimisasutused võtta arvesse määruse (EL) nr 575/2013 artikli 185 punktile b vastava sisemine valideerimise osana tehtud järeltestimise tulemusi või teha täiendavaid teste, lähtudes näiteks andmekogumi teistsugusest ajaraamist.
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|