+218. Aplēšu pārskatīšana, kas ir veicama vismaz vienreiz gadā saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 …
|
218. Aplēšu pārskatīšana, kas ir veicama vismaz vienreiz gadā saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 …
Aplēšu pārskatīšana, kas ir veicama vismaz vienreiz gadā saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 179. panta 1. punkta c) apakšpunktu, ir jāveic, ņemot vērā rīkus, standartus un robežvērtības, ko iestāde noteikusi saskaņā ar 217. punktu. Šādas pārskatīšanas jomā ir jāiekļauj vismaz šādi elementi: - (a) analīze par datu reprezentativitāti, tostarp par visu turpmāk minēto:
- (i) analīze par iespējamām atšķirībām starp RDS , ko izmanto, lai kvantitatīvi izteiktu riska parametru un piemērošanas portfeli, tostarp analīze par jebkurām izmaiņām portfelī vai jebkurām strukturālām izmaiņām, veicot analīzi par reprezentativitāti tā, kā paredzēts 4.2.4. daļā;
- (ii) analīze par iespējamām atšķirībām starp RDS , ko izmanto modeļa un piemērošanas portfeļa izstrādei; šim nolūkam iestādēm:
- jāveic analīze, kas paredzēta 24., 25. un 26. punktā;
- jāizvērtē, vai modeļa izstrādē izmantotie dati ir pietiekami reprezentatīvi
| saskaņā ar 21. punkta a) un b) apakšpunktu, ja modeļa darbība 218. punkta b) apakšpunkta nozīmē ir pareiza; |
- jāveic analīze, kas paredzēta 22. un 23. punktā, ja modeļa darbība
| 218. punkta b) apakšpunkta nozīmē pasliktinās; |
- (b) analīze par modeļa darbību un tā noturību laika gaitā, kam nepieciešami abi šādi raksturlielumi:
- (i) analīzē ir jāidentificē jebkura iespējama modeļa darbības pasliktināšanās, tostarp attiecībā uz modeļa diskriminācijas spēju, salīdzinot tā darbību izstrādes laikā ar tā darbību katrā turpmākajā novērošanas periodā, izmantojot paplašinātu datu kopu, kā arī ar iepriekš noteiktām robežvērtībām; šī analīze ir jāveic attiecīgām datu kopām, piemēram, ar un bez kavējumu statusa PD aplēšu gadījumā vai izmantojot dažādus atgūšanas scenārijus LGD aplēšu gadījumā;
- (ii) analīze ir jāveic attiecībā uz visu piemērošanas portfeli bez jebkādām datu korekcijām vai datu izslēgšanas modeļa izstrādes gaitā; salīdzinājuma nolūkos darbība izstrādes laikā ir jāizvērtē arī attiecībā uz visu piemērošanas portfeli, pirms jebkurām datu korekcijām vai to izslēgšanas;
- (c) analīze par modeļa prognozēšanas spēju , tostarp vismaz:
- (i) analīze par to, vai jaunāko datu iekļaušana datu kopā, ko izmanto riska parametru aplēšanai, izraisa būtiski atšķirīgas riska aplēses un jo īpaši:
- attiecībā uz PD , vai jaunāko datu iekļaušana izraisa ievērojamas izmaiņas
| ilgtermiņa vidējā saistību neizpildes rādītājā; šajā analīzē ir jāņem vērā saistību neizpildes rādītāju iespējamā mainīguma diapazona perioda un vajadzības gadījumā — labo un slikto gadu mijas — attiecīga pārdefinēšana; |
- attiecībā uz LGD , vai jaunāko datu iekļaušana izraisa ievērojamas izmaiņas
| ilgtermiņa vidējos LGD vai lejupslīdes LGD ; |
- (ii) reversās testēšanas analīze, kurā ir jāiekļauj aplēšu, ko izmanto pašu kapitāla prasību aprēķināšanai, salīdzinājums ar konstatētajiem rezultātiem katrai kategorijai vai portfelim; šim nolūkam iestādes var ņemt vērā tās reversās testēšanas rezultātus, kas veikta kā daļa no iekšējās validācijas saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 185. panta b) punktu, vai arī tās var veikt papildu testus, piemēram, par dažādiem datu kopas laika grafikiem.
1. Pārskats
1.1 Atsauces
1.2 Identificētās prasības
1.3 Saistītie standarti
2. Identificētās prasības
3. Saistītie standarti
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|