+218. Atliekant įverčių peržiūras, kurias pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 179 straipsnio 1 dalį …

218. Atliekant įverčių peržiūras, kurias pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 179 straipsnio 1 dalį …

Atliekant įverčių peržiūras, kurias pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 179 straipsnio 1 dalį reikia atlikti bent kartą per metus, reikėtų atsižvelgti bent į įstaigos pagal 217 punktą nustatytus rodiklius, standartus ir slenkstines ribas. Šių peržiūrų mastas turėtų apimti bent šiuos elementus:

  • (a) duomenų reprezentatyvumo analizę, įskaitant visus šiuos aspektus:
  • (i) galimų skirtumų tarp RDR, kuris yra naudojamas rizikos parametrui kiekybiškai įvertinti, ir tarp taikymo portfelio analizę, įskaitant visų portfelio pokyčių arba visų struktūrinių pokyčių analizę, analizuojant 4.2.4 skyriuje nurodytą reprezentatyvumą;
  • (ii) galimų skirtumų tarp RDR, kuris yra naudojamas modeliui kurti, ir tarp taikymo portfelio analizę; šiuo tikslu įstaigos turėtų:
  •  atlikti 24, 25 ir 26 punktuose nurodytą analizę;
  •  laikyti, kad modeliui kurti naudojami duomenys pagal 21 punkto a ir b
papunkčius yra pakankamai reprezentatyvūs, jeigu pagal 218 punkto b papunktį modelio veikimo rezultatai yra patikimi;
  •  atlikti 22 ir 23 punktuose nurodytą analizę, jeigu pagal 218 punkto b
papunktį modelio veikimo rezultatai prastėja;
  • (b) modelio veikimo rezultatų ir jų stabilumo bėgant laikui analizę, kuri turėtų atitikti abi šias charakteristikas:
  • (i) atliekant analizę ir norint nustatyti galimą modelio veikimo rezultatų prastėjimą, įskaitant modelio diskriminacinę galią, reikėtų palyginti modelio veikimo rezultatus jo sukūrimo metu ir jo veikimo rezultatus kiekvienu paskesniu išplėsto duomenų rinkinio stebėjimo laikotarpiu, taip pat iš anksto nustatytas slenkstines ribas; atliekant šią analizę, reikėtų remtis atitinkamais duomenų pogrupiais, pavyzdžiui, PD įverčių atveju – pozicijas, turinčias mokėjimo terminų pradelsimo statusą ir jo neturinčias, LGD įverčių atveju – pagal įvairius susigrąžinimo scenarijus;
  • (ii) analizę reikėtų atlikti atsižvelgiant į visą taikymo portfelį, duomenų niekaip nekoreguojant ir netaikant jokių kuriant modelį taikytų išimčių; palyginimo tikslais informaciją apie veiklos rezultatus modelio sukūrimo metu taip pat reikėtų surinkti apie visą taikymo portfelį prieš atliekant bet kokius duomenų koregavimus ar pritaikant bet kokias išimtis;
  • (c) modelio prognozavimo galios analizę, įskaitant bent šiuos dalykus:
  • (i) analizę, ar į duomenų rinkinį, kuris yra naudojamas rizikos parametrams įvertinti, įtraukus naujausius duomenis būtų gauti iš esmės skirtingi rizikos įverčiai;
  •  PD atveju – ar, įtraukus naujausius duomenis, ilgalaikis vidutinis
įsipareigojimų neįvykdymo rodiklis iš esmės pakistų; atliekant šią analizę, reikėtų atsižvelgti į reikiamai pakeistą tikėtino įsipareigojimų neįvykdymo rodiklių kintamumo intervalo laikotarpį ir, jei reikia, gerų ir blogų metų derinį; LGD atveju – ar, įtraukus naujausius duomenis, ilgalaikis vidutinis LGD arba nuosmukio LGD iš esmės pakistų;
  • (ii) grįžtamojo patikrinimo analizę, kurią atliekant reikėtų palyginti nuosavų lėšų reikalavimams apskaičiuoti naudotus įverčius ir gautus kiekvieno rango arba grupės rezultatus; šiuo tikslu įstaigos gali atsižvelgti į grįžtamojo patikrinimo, atlikto vidaus patvirtinimo tikslais pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 185 straipsnio b punktą, rezultatus arba gali atlikti papildomus patikrinimus, pavyzdžiui, taikydamos skirtingą duomenų rinkinio laikotarpį.

1. Apžvalga

,

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/