2.4 Atalgojuma politikas izvērtēšana

Uzraudzības funkcijai un, ja ir izveidota, atalgojuma komitejai būtu jānodrošina, lai ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politika un prakse vismaz reizi gadā ir pakļauta centrālai un neatkarīgai iekšējai izvērtēšanai. Izvērtēšanā būtu jāiekļauj analīze par to, vai atalgojuma politika ir dzimumneitrāla.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāuzrauga vīriešu un sieviešu darba samaksas atšķirība; ja ieguldījumu brokeru sabiedrībā ir 50 vai vairāk darbinieku, aprēķins būtu jāveic atsevišķi, pamatojoties uz katru valsti:

• a. identificētiem darbiniekiem, izņemot vadības struktūras locekļus; EBA Public
• b. vadības struktūras locekļiem tās pārvaldības funkcijā;
• c. vadības struktūras locekļiem tās uzraudzības funkcijā un
• d. citiem darbiniekiem.

Ja pastāv būtiskas atšķirības starp vadības struktūras vīriešu un sieviešu vai vīriešu un sieviešu vidējo atalgojumu, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jādokumentē galvenie iemesli un attiecīgā gadījumā jāveic attiecīgi pasākumi, vai arī tām būtu jāspēj pierādīt, ka šī atšķirība neizriet no atalgojuma politikas, kas nav dzimumneitrāla.

Ieguldījumu brokeru sabiedrību grupās Savienības mātesuzņēmumam būtu jāveic centrāla izvērtēšana par atbilstību regulai, grupas politikām, procedūrām un iekšējiem noteikumiem.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām individuālā līmenī būtu jāveic centrālā un neatkarīgā izvērtēšana. Grupā meitasuzņēmumi var paļauties uz izvērtējumu, kuru veicis Savienības mātesuzņēmums vai iestāde, ja izvērtēšana ir veikta konsolidēti, ietverot ieguldījumu brokeru sabiedrību un ja rezultāti ir pieejami šīs ieguldījumu brokeru sabiedrības uzraudzības funkcijai .

Neatkarīgi no vadības struktūras, tās uzraudzības funkcijā, ieguldījumu brokeru sabiedrības var daļēji vai pilnībā izmantot ārpakalpojumus periodiskai atalgojuma politikas neatkarīgai izvērtēšanai.¹⁴

¹⁴ Skatīt EBI pamatnostādnes par ārpakalpojumu nolīgumiem un Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2017/565 (2016. gada 25. aprīlis), ar ko papildina Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2014/65/ES attiecībā uz ieguldījumu brokeru sabiedrību organizatoriskām prasībām un darbības nosacījumiem un jēdzienu definīcijām minētās direktīvas mērķiem.

Kā daļu no centrālās un neatkarīgās iekšējās izvērtēšanas ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānovērtē, vai kopējā atalgojuma politika, prakse un procesi:

• a. darbojas, kā plānots (jo īpaši, ka apstiprinātās politikas, procedūras un iekšējie noteikumi tiek ievēroti, ka atalgojuma izmaksas ir atbilstošas saskaņā ar uzņēmējdarbības stratēģiju un ka pienācīgi tiek atspoguļoti ieguldījumu brokeru sabiedrības ilgtermiņa mērķi un citi mērķi);
• b. atbilst nacionālajiem un starptautiskajiem noteikumiem, principiem un standartiem; un
• c. ir konsekventi īstenoti visā grupā un neierobežo ieguldījumu brokeru sabiedrības spēju nodrošināt stabilu kapitāla bāzi saskaņā ar šo pamatnostādņu 6. iedaļu.

Citām attiecīgajām iekšējām korporatīvajām funkcijām (t. i., cilvēkresursu, juridiskā, stratēģiskās plānošanas u. c.), kā arī citām galvenās uzraudzības funkcijas komitejām (t. i., revīzijas, riska un izvirzīšanas komitejām) būtu jābūt cieši iesaistītām ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikas izvērtēšanas procesā, lai nodrošinātu atbilstību ar ieguldījumu brokeru sabiedrības riska pārvaldības stratēģiju un sistēmu. EBA Public

Ja periodiskajos izvērtēšanas procesos atklājas, ka atalgojuma politika nedarbojas kā plānots vai noteikts, vai tiek izteikti ieteikumi, tad atalgojuma komitejai, ja tāda ir izveidota, vai uzraudzības funkcijai būtu jānodrošina, ka tiek ierosināts, apstiprināts un savlaicīgi īstenots korektīvais rīcības plāns.

Iekšējās izvērtēšanas procesa rezultāti un veiktās darbības, lai koriģētu jebkādus secinājumus, ir jādokumentē ar rakstveida ziņojumiem vai attiecīgo komiteju vai uzraudzības funkcijas sanāksmju protokoliem, un jābūt pieejamiem vadības struktūrai, attiecīgajām komitejām un korporatīvajām funkcijām.