8.4 Saglabāšanas piemaksas

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pamatot savu likumīgo interesi piešķirt saglabāšanas piemaksas, lai saglabātu identificēto darbinieku. Piemēram, saglabāšanas piemaksas var izmantot pārstrukturēšanas, likvidācijas, kontroles maiņas vai lielu projektu pabeigšanas nodrošināšanai ieguldījumu brokeru sabiedrībā. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jādokumentē notikums vai pamatojums, kas licis piešķirt saglabāšanas piemaksu, un laikposms, tostarp sākuma un beigu datums, attiecībā uz kuru pieņemts lēmums, ka pastāv šāds iemesls. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jādefinē saglabāšanas nosacījumi un piemērojamie veiktspējas nosacījumi. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānorāda saglabāšanas periods un datums vai notikums, vadoties pēc kura tās nosaka, vai saglabāšanas un darbības rezultātu nosacījumi ir izpildīti. EBA Public

Principā ieguldījumu brokeru sabiedrībām darbiniekiem nebūtu jāpiešķir vairākas saglabāšanas piemaksas, izņēmuma gadījumos un pienācīgi pamatotos gadījumos darbiniekam var izmaksāt vairāk nekā vienu saglabāšanas piemaksu, bet dažādos laikos un saskaņā ar šajā nodaļā paredzētajiem nosacījumiem attiecībā uz katru saglabāšanas piemaksu. Saglabāšanas piemaksas būtu jāpiešķir tikai pēc tam, kad ir izpildīti saglabāšanas nosacījumi un piemērojamie darbības rezultātu nosacījumi. Turklāt saglabāšanas piemaksa būtu jāpiešķir tikai tad, ja nav iemeslu, kas radītu pie situāciju, kad saglabāšanas piemaksa nebūtu jāpiešķir, piemēram, tādiem kā būtiski atbilstības pārkāpumi, amatpārkāpumi vai citi minētā darbinieka pārkāpumi.

Saglabāšanas piemaksām būtu jābūt atbilstoši prasībām, lai saglabātu stabilu kapitāla bāzi saskaņā ar Direktīvas (ES) 2034/2019 31. pantu un 32. panta 1. punkta d) apakšpunktu un attiecīgajām uzraudzības pilnvarām saskaņā ar Direktīvas (ES) 2034/2019 39. panta 2. punkta

• g) apakšpunktu, kas varētu izraisīt situāciju, kad var būt nepieciešams samazināt saglabāšanas piemaksu, iespējams pat līdz nullei.

Novērtējot un apsverot, vai saglabāšanas piemaksas piešķiršana identificētajiem darbiniekiem ir atbilstīga, ieguldījumu brokeru sabiedrības un kompetentās iestādes var ņemt vērā vismaz šādus aspektus:

• a. bažas, kas rada risku, ka daži darbinieki var izvēlēties pamest ieguldījumu brokeru sabiedrību;
• b. iemesli, kādēļ minēto darbinieku paturēšana amatā ieguldījumu brokeru sabiedrī bai ir būtiska;
• c. sekas, ja attiecīgais darbinieks atstāj ieguldījumu brokeru sabiedrību;
• d. vai piešķirtā saglabāšanas piemaksas summa ir nepieciešama un samērīga, lai saglabātu attiecīgo darbinieku.

Saglabāšanas piemaksai vajadzētu būt balstītai uz īpašiem nosacījumiem, kas atšķiras no izpildes nosacījumiem, kurus piemēro citām atalgojuma mainīgajām daļām, un tajā jāietver saglabāšanas nosacījums un īpaši darbības rezultātu nosacījumi. Īpašajiem saglabāšanas piemaksas nosacījumiem būtu jānodrošina saglabāšanas mērķis (t. i., darbinieku saglabāšana ieguldījumu brokeru sabiedrībā iepriekš noteiktā laikposmā vai līdz noteiktam notikumam). Īpašajos darbības rezultātu nosacījumos būtu jāiekļauj nosacījumi, kas ir saistīti ar likumīgajām interesēm, kuru dēļ darbinieks būtu jāsaglabā, personāla rīcībai vajadzētu būt saderīgai ar 13 8 . punkta noteikumiem. Saglabāšanas piemaksām nevajadzētu radīt situāciju, kad darbinieka kopējā atalgojuma mainīgā daļa, ko veido ar darbības rezultātiem saistītā atalgojuma mainīgā daļa un saglabāšanas piemaksa, vairs nav saistīts ar personas, attiecīgās uzņēmējdarbības vienības darbības rezultātiem un ieguldījumu brokeru sabiedrības vispārējiem rezultātiem, kā paredzēts Direktīvas (ES) 2034/2019 30. panta j) apakšpunkta ii) daļā un 32. panta 1. punkta

• a) apakšpunktā. EBA Public

Saglabāšanas piemaksas netiek piešķirtas tikai lai atlīdzinātu par ar veiktspēju saistītu atalgojumu, kas nav izmaksāts nepietiekamas veiktspējas vai ieguldījumu brokeru sabiedrības finanšu situācijas dēļ.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānosaka saglabāšanas periods kā notikuma faktiskais brīdis vai kā periods no notikuma sākuma līdz beigu datumam, kad būtu jāizpilda saglabāšanas nosacījums. Saglabāšanas piemaksas būtu jāpiešķir pēc saglabāšanas perioda beigām. Saglabāšanas perioda laikā nebūtu jāpiešķir proporcionalitātes piemaksas.

Saglabāšanas piemaksas ir atalgojuma mainīgā daļa, un tādēļ, ja tās piešķir identificētiem darbiniekiem, tām ir jāatbilst IFD 32. pantā noteiktajām prasībām par atalgojuma mainīgo daļu, tosta rp iekšēji noteikto maksimālo attiecību starp mainīgo un fiksēto atalgojumu, ex post riska korekciju, maksājumiem ar instrumentiem, atlikšanu, saglabāšanu, malus un clawback .

Neatkarīgi no tā, ka saglabāšanas piemaksa tiks piešķirta tikai pēc saglabāšanas perioda beigām, saglabāšanas piemaksa būtu jāņem vērā, aprēķinot attiecību starp atalgojuma mainīgo un fiksēto daļu, izmantojot vienu no turpmāk norādītajām metodēm:

• a. saglabāšanas piemaksu sadala ikgadējās summās par katru saglabāšanas perioda gadu, ko aprēķina proporcionāli lineāri. Ja iepriekš nav zināms precīzs saglabāšanas perioda ilgums, tad ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānosaka un pienācīgi jādokumentē periods, ņemot vērā situāciju un veiktos pasākumus, kas pamato saglabāšanas piemaksas samaksu . Šīs attiecības aprēķinam būtu jābalstās uz noteikto periodu, vai arī
• b. saglabāšanas piemaksas pilnu summu ņem vērā tajā gadā, kad ir izpildīts saglabāšanas nosacījums.