8.4 Primas de retención

Las empresas de servicios de inversión justificarán su interés legítimo en conceder primas de retención con el objetivo de retener a un miembro del personal identificado. Por ejemplo, las primas de retención se podrán usar en el marco de reestructuraciones, en liquidaciones, tras un cambio de control o para garantizar la finalización de grandes proyectos. Las empresas de servicios de inversión documentarán el hecho o la justificación que hizo necesario conceder una prima de retención y el período de tiempo, incluidas las fechas de inicio y de finalización, durante el que se prevé que está justificada. Las empresas de servicios de inversión definirán las condiciones de retención y las condiciones de desempeño aplicables. Las empresas de servicios de inversión especificarán un período de retención y una fecha o hecho tras los que determinarán si se han cumplido las condiciones de la retención y de desempeño.

Como principio general, las empresas de servicios de inversión no concederán varias primas de retención a un miembro del personal; en casos excepcionales y cuando esté debidamente justificado, se podrá abonar más de una prima de retención a un miembro del personal, pero en momentos diferentes y según las condiciones especificadas en esta sección en relación con cada prima de retención. Las primas de retención solo se concederán una vez cumplidas las condiciones de la retención y las condiciones de desempeño aplicables. Asimismo, la prima de retención solo se concederá si no existen motivos que provoquen una situación en la que no debería concederse dicha prima, p. ej., incumplimientos normativos importantes, conductas indebidas u otros incumplimientos del miembro del personal de que se trate.

La prima de retención será acorde con los requisitos para mantener una base de capital sólida con arreglo al artículo 31 y al artículo 32, apartado 1, letra d), de la Directiva (UE) 2019/2034 y con las respectivas facultades de supervisión previstas en el artículo 39, EBA Public

apartado 2, letra g), de la Directiva (UE) 2019/2034, lo que podría dar lugar a una situación en la que podría ser necesario reducir el importe de la prima de retención, posiblemente incluso a cero.

Al evaluar y considerar si es apropiado conceder una prima de retención al personal identificado, las empresas de servicios de inversión y las autoridades competentes deberían tener en cuenta, al menos, lo siguiente:

• a. La preocupación por el riesgo de que determinados miembros del personal decidan abandonar la empresa de servicios de inversión;
• b. los motivos por los que la retención de dichos miembros del personal es esencial para la empresa de servicios de inversión;
• c. las consecuencias de que el miembro del personal en cuestión abandone la empresa de servicios de inversión; y
• d. si el importe de la prima de retención concedida es necesario y proporcionado para retener al miembro del personal en cuestión.

La prima de retención estará basada en condiciones específicas diferentes de las relativas al desempeño aplicables a otros componentes de la remuneración variable, e incluirá una condición de retención y condiciones específicas de desempeño. Las condiciones específicas de una prima de retención conducirán a la consecución del objetivo de retención (esto es, la retención del personal en la empresa de servicios de inversión por un período de tiempo predefinido o hasta que ocurra un hecho determinado). Las condiciones específicas de desempeño incluirán condiciones relacionadas con el interés legítimo por el que se debería retener al miembro del personal y con la conducta del personal, y serán compatibles con las disposiciones del apartado 138. Las primas de retención no llevarán a una situación en la que la remuneración variable total del miembro del personal, formada por la remuneración variable relacionada con el desempeño y la prima de retención, ya no esté relacionada con los resultados de la persona, la unidad de negocio afectada y los resultados globales de la empresa de servicios de inversión conforme a lo exigido por el artículo 30, letra j), inciso ii), y el artículo 32, apartado 1, letra a), de la Directiva (UE) 2019/2034.

Las primas de retención no se concederán simplemente para compensar una remuneración vinculada al desempeño que no se ha abonado debido a un desempeño insuficiente o a la situación financiera de la empresa de servicios de inversión.

Las empresas de servicios de inversión fijarán el período de retención como el momento del hecho o como el período comprendido entre la fecha de inicio y la fecha de finalización del hecho en el que deberá cumplirse la condición de retención. Las primas de retención se concederán una vez finalizado el período de retención. No deberá concederse prorrateo durante el período de retención. EBA Public

Las primas de retención son remuneración variable y, por lo tanto, si se conceden a personal identificado, deben cumplir con los requisitos de la remuneración variable del artículo 32 de la Directiva (UE) 2019/2034, incluida la ratio máxima fijada internamente entre la remuneración variable y fija, el ajuste ex post al riesgo, el pago en instrumentos, diferimientos, retenciones, cláusula malus y cláusula clawback .

Con independencia del hecho de que la prima de retención solo se concederá una vez finalizado el período de retención, la prima de retención se tendrá en cuenta en el cálculo de la ratio entre los componentes fijos y variables de la remuneración, siguiendo uno de los métodos que se especifican a continuación:

• a. la prima de retención se divide en importes anuales para cada año del período de retención calculado sobre la base de un prorrateo lineal. Cuando no se conozca por adelantado la duración exacta del período de retención, la empresa de servicios de inversión establecerá y documentará un período teniendo en cuenta la situación y las medidas adoptadas que justifican el pago de una prima de retención. El cálculo de la ratio se basará en el plazo fijado; o
• b. el importe total de la prima de retención se considera en el ejercicio en el que se cumple la condición de retención.