8.4 Бонуси за задържане

Инвестиционните посредници следва да могат да обосноват своя правен интерес в предоставянето на бонуси за задържане на член на категоризирания персонал. Бонусите за задържане например могат да се използват в рамките на преструктурирания, при прекратяване или след промяна на контрола или за гарантиране на приключването на големи проекти в инвестиционен посредник. Инвестиционните посредници следва да документират събитието или обосновката, поради които е било наложително отпускането на бонус за задържане, и срока, включително началната и крайната дата, за които се предполага, че съществува причината. Инвестиционните посредници следва да определят условията за задържане и приложимите условия за изпълнение. Инвестиционните посредници следва да посочат срок на задържане и дата или събитие, след които да определят дали са изпълнени условията за задържане и изпълнение.

Като общ принцип инвестиционните посредници не следва да предоставят на членовете на персонала няколко бонуса за задържане; в изключителни случаи и когато това е надлежно обосновано на член на персонала може да бъде изплатен повече от един бонус за задържане, но в различни моменти и при условията, посочени в настоящия раздел, по отношение на всеки бонус за задържане. Бонусите за задържане следва да се отпускат само след като са изпълнени условията за задържане и приложимите условия за изпълнение. Освен това бонусът за задържане следва да се предоставя само ако не съществуват причини, които да водят до ситуация, при която бонусът за задържане не следва да бъде отпускан, напр. съществени нарушения на съответствието, неправомерно поведение или други нарушения на този член на персонала.

Бонусът за задържане следва да бъде в съответствие с изискванията за поддържане на стабилна капиталова база съгласно член 31 и член 32, параграф 1, буква г) от Директива (ЕС) 2019 /20 34 и съответните надзорни правомощия съгласно член 39, параграф 2, буква

• ж) от Директива (ЕС) 2019 /20 34, което би могло да доведе до ситуация, при която бонусът за задържане може да се наложи да бъде намален, евентуално дори до нула.

Когато оценяват и преценяват дали предоставянето на бонус за задържане на категоризирания персонал е подходящо, инвестиционните посредници и компетентните органи могат да вземат предвид най - малко следното:

• а. опасенията, които водят до риска някои служители да изберат да напуснат инвестиционния посредник;
• б. причините, поради които задържането на този член на персонала е от решаващо значение за инвестиционния посредник;
• в. последиците от напускането от съответния член на персонала на инвестиционния посредник; EBA Public
• г. дали размерът на отпуснатия бонус за задържане е необходим и пропорционален за задържането на целевия член на персонала.

Бонусът за задържане следва да се основава на специфични условия, които се различават от условията за изпълнение, прилагани за други части на променливото възнаграждение, и да включва условие за задържане и специфични условия за изпълнение. Специфичните условия за бонус за задържане следва да водят до целта за задържане (т.е. задържане на персонала в инвестиционния посредник за предварително определен период от време или до определено събитие). Специфичните условия за изпълнение следва да включват условия, свързани с правния интерес, за който членът на персонала следва да бъде запазен, с поведението на персонала и да бъдат съвместими с разпоредбите на точка 13 8. Бонусите за задържане не следва да водят до ситуация, при която общото променливо възнаграждение на служителя, състоящо се от променливо възнаграждение, свързано с изпълнението, и бонус за задържане, вече не е свързано с изпълнението на лицето, съответната стопанска единица и цялостните резултати на инвестиционния посредник, както се изисква съгласно член 30, буква ж), подточка ii) и член 32, параграф 1, буква а) от Директива (ЕС) 2019 /20 34.

Бонусите за задържане не следва да се предоставят единствено за компенсиране на свързаното с изпълнение възнаграждение, което не е изплатено поради недостатъчно изпълнение или финансовото състояние на инвестиционния посредник.

Инвестиционните посредници следва да определят периода на задържане като момент във времето на събитието или като период между началната дата и крайната дата на събитието, когато условието за задържане следва да бъде изпълнено. Бонусите за задържане следва да се предоставят след края на периода на задържане. По време на периода на задържане не следва да се предоставят бонуси на пропорционален принцип.

Бонусите за задържане са променливи възнаграждения и следователно, ако се предоставят на категоризиран персонал, трябва да отговарят на изискванията за променливо възнаграждение съгласно член 32 от Директивата за инвестиционните посредници, включително вътрешно определеното максимално съотношение между променливото и постоянното възнаграждение, последващото изравняване на риска, плащането в инструменти, разсрочването, задържането, удържането и възстановяването на изплатени суми.

Независимо от факта, че бонусът за задържане ще бъде предоставен едва след края на периода на задържане, бонусът за задържане следва да бъде взет предвид при изчисляване на съотношението между променливата и постоянната част от възнаграждението по един от посочените по - долу методи:

• а. бонусът за задържане се разделя на годишни суми за всяка година от периода на задържане, изчислени на линеен пропорционален принцип. Когато точната продължителност на периода на задържане не е известна предварително, EBA Public

инвестиционният посредник следва да определи и надлежно да документира период, като отчита положението и предприетите мерки, които обосновават изплащането на бонуса за задържане. Изчисляването на съотношението следва да се основава на определения срок или

• б. пълният размер на бонуса за задържане се взема предвид през годината, в която условието за задържане е изпълнено.