8.4 Sitouttamispalkkiot

Sijoituspalveluyritysten tulisi kyetä osoittamaan oikeutettu etunsa myöntää sitouttamispalkkioita, joilla nimetty henkilö saadaan jäämään sijoituspalveluyrityksen palvelukseen. Sitouttamispalkkioita voidaan käyttää esimerkiksi sijoituspalveluyrityksessä toteutettavien uudelleenjärjestelyjen, liiketoiminnan asteittaisen lopettamisen tai määräysvallassa tapahtuneen muutoksen jälkeen tai keskeisten hankkeiden loppuun saattamisen varmistamiseksi. Sijoituspalveluyritysten tulisi kirjata tapahtuma tai perustelu, jonka vuoksi sitouttamispalkkion myöntäminen oli tarpeen, sekä ajanjakso (alku- ja loppupäivämäärineen), jonka ajan kyseisen syyn oletetaan olevan voimassa. Sijoituspalveluyritysten olisi määriteltävä sitouttamisen edellytykset ja sovellettavat suorituksiin perustuvat edellytykset. Sijoituspalveluyritysten tulisi määrittää säilytysaika ja päivämäärä tai tapahtuma, jonka jälkeen se määrittää, onko sitouttamis- ja suoritusehdot täytetty.

Sijoituspalveluyritysten ei tulisi yleisesti ottaen myöntää henkilöstön jäsenelle useita sitouttamispalkkioita; poikkeustapauksissa tai tapauksissa, joissa tämä on perusteltua, henkilöstön jäsenelle voidaan maksaa useampi kuin yksi sitouttamispalkkio, mutta kukin sitouttamispalkkio on maksettava eri aikoina ja tässä jaksossa asetettujen ehtojen mukaisesti. Sitouttamispalkkiot tulisi myöntää vasta sen jälkeen, kun sitouttamisehdot ja sovellettavat suoritusehdot on täytetty. Lisäksi sitouttamispalkkio tulisi myöntää vain, jos ei ole mitään syitä, joiden vuoksi sitouttamispalkkiota ei tulisi maksaa, eli kyseinen henkilöstön jäsen ei ole syyllistynyt esim. olennaisiin säännösten laiminlyönteihin, väärinkäytöksiin tai muihin laiminlyönteihin.

Sitouttamispalkkion olisi oltava direktiivin (EU) 2034/2019 31 artiklan ja 32 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisten terveen pääomapohjan ylläpitämistä koskevien vaatimusten ja direktiivin (EU) 2034/2019 39 artiklan 2 kohdan g alakohdan mukaisten vastaavien valvontavaltuuksien mukainen. Tämä voisi johtaa tilanteeseen, jossa sitouttamispalkkiota olisi alennettava, mahdollisesti jopa nollaan.

Kun sijoituspalveluyritykset ja toimivaltaiset viranomaiset arvioivat ja harkitsevat, onko sitouttamispalkkion myöntäminen nimetyille henkilöille asianmukaista, ne voivat ottaa huomioon vähintään seuraavat seikat:

• a. huoli riskistä, että tietyt henkilöstön jäsenet voivat päättää lähteä sijoituspalveluyrityksestä; EBA Public
• b. syyt, joiden vuoksi kyseisten henkilöstön jäsenten pysyminen sijoituspalveluyrityksessä on sen kannalta olennaisen tärkeää;
• c. seuraukset, joita aiheutuu siitä, että kyseinen henkilöstön jäsen lähtee sijoituspalveluyrityksestä; ja
• d. kysymys siitä, onko myönnetyn sitouttamispalkkion määrä tarpeellinen ja oikeasuhtainen kohteena olevan henkilöstön jäsenen sitouttamiseksi.

Sitouttamispalkkion tulisi perustua erityisehtoihin, jotka eroavat muuttuvan palkitsemisen muihin osiin sovellettavista suoritusehdoista ja joihin sisältyy sitouttamisehto ja erityisiä suoritusehtoja. Sitouttamispalkkiota koskevien erityisehtojen tulisi johtaa sitouttamistavoitteeseen (eli henkilöstön sitouttamiseen sijoituspalveluyritykseen ennalta määritetyksi ajanjaksoksi tai tiettyyn tapahtumaan saakka). Erityisiin suoritusehtoihin tulisi sisältyä ehtoja, jotka liittyvät siihen oikeutettuun etuun, jonka vuoksi henkilöstön jäsen tulisi sitouttaa, sekä henkilöstön toimintaan, ja joiden tulisi olla yhteensopivia 138 kohdassa asetettujen säännösten kanssa. Sitouttamispalkkiot eivät saisi johtaa tilanteeseen, jossa henkilöstön jäsenen muuttuvan palkkion kokonaismäärä, joka koostuu suoritusperusteisesta muuttuvasta palkkiosta ja sitouttamispalkkiosta, ei enää liity henkilön suoritukseen, kyseessä olevaan liiketoimintayksikköön ja sijoituspalveluyrityksen yleisiin tuloksiin, kuten direktiivin (EU) 2034/2019 30 artiklan j alakohdan ii luetelmakohdassa ja 32 artiklan 1 kohdan a alakohdassa edellytetään.

Sitouttamispalkkioilla ei tulisi pelkästään kompensoida tulosperusteista palkkiota, jota ei makseta riittämättömän työsuorituksen tai sijoituspalveluyrityksen taloudellisen tilanteen vuoksi.

Sijoituspalveluyritysten olisi määritettävä sitoutumisaika tapahtuman ajankohdaksi tai ajanjaksoksi tapahtuman alkamispäivän ja päättymispäivän välillä, jolloin sitoutumista koskevan edellytyksen olisi täytyttävä. Sitoutumispalkkiot olisi myönnettävä sitoutumisajan päätyttyä. Sitoutumisaikana ei pitäisi myöntää palkkioita, joihin omistusoikeus syntyy portaittain.

Sitouttamispalkkiot ovat muuttuvia palkkioita, ja näin ollen, jos niitä myönnetään nimetyille henkilöille, niiden on täytettävä sijoituspalveludirektiivin 32 artiklassa säädetyt muuttuvia palkkioita koskevat vaatimukset, mukaan luettuina sisäisesti määritetty muuttuvan ja kiinteän palkkion enimmäissuhde, jälkikäteen tehtävät riskikorjaukset, maksu välineinä, lykkäys, sitouttaminen, alennus ja takaisinperintä.

Riippumatta siitä, että sitouttamispalkkio myönnetään vasta odotusajan päätyttyä, sitouttamispalkkio tulisi ottaa huomioon palkkion muuttuvan ja kiinteän osan välisen suhteen laskemisessa jollakin seuraavista menetelmistä: EBA Public

• a. Sitouttamispalkkio jaetaan vuotuisiin määriin kullekin odotusajan vuodelle lineaarisen määräsuhteen perusteella laskettuna. Jos odotusajan tarkka kesto ei ole etukäteen tiedossa, sijoituspalveluyrityksen tulisi asettaa ja dokumentoida asianmukaisesti tietty jakso ottaen huomioon sijoituspalveluyrityksen tilanne ja toimenpiteet, jotka on toteutettu sitouttamispalkkion maksamisen perustelemiseksi. Suhde tulisi laskea asetetun ajanjakson perusteella, tai
• b. Sitouttamispalkkio otetaan huomioon täysimääräisenä sinä vuonna, jona sitouttamisehto täyttyy.