4. Kritēriji, kas attiecas uz vienkāršošanu

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 3. punkta vajadzībām termi nu bilance jāinterpretē kā iniciatora vai tās sabiedrības grāmatvedības bilance, kas pieder pie t ās paša s grupas , pie kura s pieder iniciators.

Nav dubultās riska ierobežošanas (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 4. punkts)

Riska ierobežošana papildus aizsardzībai, kas iegūta ar kredītaizsardzības līgumu

Kritērijs saskaņā ar Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 4. punktu jāsaprot kā tāds, kas nepieļauj vairākkārtēju kredītaizsardzību attiecībā uz pamatā esošo riska darījumu grupas kredītrisku neatkarīgi no tā, vai šāda papildu kredītaizsardzība attiecas uz aizsardzību pret laidiena, laidiena daļas vai pamatā esošā riska darījuma kredītrisku, lai nodrošinātu, ka pamatā esošo riska darījumu grupas kredītrisks netiek apdrošināts vairāk nekā vienu reizi.

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 4. punkta vajadzībām atsevišķa kredītaizsardzība, kas paredzēta atsevišķiem laidieniem, atsevišķām laidienu daļām vai atsevišķiem pamatā esošiem riska darījumiem saskaņā ar kredītaizsardzības līgumu, nebūtu jāuzskata par riska ierobežošanu papildus aizsardzībai, kas iegūta ar kredītaizsardzības līgumu. Apliecinājumi un garantijas (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 6. punkts)

Tās grupas vienība, pie kura s pieder iniciators

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 6. punkta vajadzībām “grupa” jāinterpretē kā konsolidētā grupa, pie kuras pieder sabiedrība grāmatvedības vai prudenciālās uzraudzības nolūkos.

Iestāde, kas ir iekļauta konsolidētās uzraudzības piemērošanas jomā

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 6. punkta vajadzībām “vienība, kas ir iekļauta konsolidētās uzraudzības tvērumā” jāinterpretē minētās regulas 26.b panta 3. punkta nozīmē.

Nav mazāk stingri sākotnējās izvietošanas standarti

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 6. punkta e) apakšpunkta mērķiem vērtspapīrotiem riska darījumiem piemērotos sākotnējās izvietošanas standartus salīdzina ar sākotnējās izvietošanas standartiem, kurus piemēro līdzīgiem riska darījumiem vērtspapīroto riska darījumu iniciēšanas brīdī.

Atbilstība iepriekšējam punktam nedrīkst obligāti paredzēt, ka iniciatoram vai sākotnējam aizdevējam bilancē jātur līdzīgi riska darījumi vērtspapīroto riska darījumu izvēles brīdī vai tieši to vērtspapīrošanas brīdī, kā arī nedrīkst paredzēt, ka vērtspapīroto riska darījumu iniciēšanas brīdī faktiski jābūt iniciētiem līdzīgiem riska darījumiem.

Saskaņā ar iniciatora rīcībā esošo informāciju

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 6. punkta f) apakšpunkta vajadzībām “rīcībā esošās informācijas” standarts jāuzskata par izpildītu, ja iniciators izmanto informāciju, kas iegūta no jebkura no šādiem avotiem un apstākļiem vai no jebkuras minēto avotu un apstākļu kombinācijas:

• a. informācija par parādniekiem, kas iegūta riska darījumu iniciēšanas brīdī;
• b. informācija, kas iegūta iniciatora riska darījumu apkalpošanas laikā vai riska pārvaldības procedūru gaitā;
• c. trešās personas paziņojumi iniciatoram;
• d. publiski pieejamā informācija vai informācija par jebkuriem ierakstiem vienā vai vairākos kredītreģistros par personām ar negatīvu kredītvēsturi pamatā esoša riska darījuma iniciēšanas laikā vienīgi tādā mērā, kādā šī informācija jau ir ņemta vērā saistībā ar a), b) un c) apakšpunktu un saskaņā ar spēkā esošajām reglamentējošām un uzraudzības prasībām, tostarp attiecībā uz pienācīgiem kredītu piešķiršanas kritērijiem, kā noteikts Regulas (ES) 2017/2402 9. pantā. Atbilstības kritēriji, aktīva portfeļa pārvaldība (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 7. punkts)

Aktīva portfeļa pārvaldība

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 7. punkta nozīmē aktīva portfeļa pārvaldība jāizprot kā portfeļa pārvaldība, uz kuru attiecas kād s no turpmāk minētajiem nosacījumiem:

• a. portfeļa pārvaldība padara vērtspapīrošanas rezultātus atkarīgus gan no pamatā esošo riska darījumu rezultātiem, gan no vērtspapīrošanas portfeļa pārvaldības rezultātiem, tādējādi liedzot ieguldītājam modelēt pamatā esošo riska darījumu kredītrisku, nevērtējot portfeļa pārvaldītāja portfeļa pārvaldības stratēģiju;
• b. portfeļa pārvaldība notiek spekulatīvos nolūkos, lai panāktu labāku sniegumu, palielinātu peļņu un kopējo finansiālo atdevi vai gūtu citu tīri finansiālu vai ekonomisku labumu.

Portfeļa pārvaldības paņēmieni, kas nav uzskatāmi par aktīvu portfeļa pārvaldību, ir šādi:

• a. to pamatā esošo riska darījumu aizstāšana, kuri ir regulatīvā strīda vai izmeklēšanas priekšmets, ja šādas aizstāšanas mērķis ir atvieglot strīda atrisināšanu vai izmeklēšanas izbeigšanu;
• b. jaunu pamatā esošu riska darījumu iegāde sagatavošanās periodā, lai palielinātu pamatā esošo riska darījumu vērtību līdz vērtspapīrošanas saistībām.

Skaidri atbilstības kritēriji

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 7. punkta nozīmē kritēriji jāizprot kā “skaidri”, ja atbilstību tiem var noteikt tiesa vai tribunāls, izskatot to kā tiesību vai faktu jautājumu, vai abējādi.

Atbilstības kritēriji, kas jāievēro attiecībā uz riska darījumiem pēc darījuma noslēgšanas

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 7. punkta vajadzībām “atbilstības kritēriji, kas nav mazāk stingri kā tie, kurus piemēro pamatā esošo riska darījumu sākotnējā atlasē”, jāsaprot tādējādi, ka atbilstības kritēriji nav mazāk stingri kā atbilstības kritēriji, ko darījuma slēgšanas brīdī piemēro sākotnējiem pamatā esošajiem riska darījumiem.

Atbilstības kritērijiem, ko piemēro pamatā esošajiem riska darījumiem saskaņā ar iepriekšējo punktu, jābūt norādītiem darījumu dokumentācijā un tiem jāatsaucas uz atbilstības kritērijiem, ko piemēro riska darījuma līmenī. Atļautās izslēgšanas

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 7. punkta ceturtajā daļā ir noteikts izsmeļošs to apstākļu saraksts, kuros pamatā esošo riska darījumu var izslēgt no darījuma.

Viendabīgums, pamatā esošo riska darījumu saistības, periodiskās maksājumu plūsmas, pārvedamu vērtspapīru neesamība (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 8. punkts)

Saistības, kas ir līgumiski saistošas un izpildāmas

Attiecībā uz Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 8. punkta mērķiem jāsaprot, ka “saistības, kas ir līgumiski saistošas un izpildāmas un kuru neizpildes gadījumā var pilnā apmērā vērsties pret debitoriem un attiecīgā gadījumā – pret galvotājiem” no zīmē visas pamatā esošo riska darījumu līgumu noteikumos ietvertās saistības, ka s attiecas uz ieguldītājiem, jo tās ietekmē debitora un attiecīgā gadījumā – galvotāja saistības veikt maksājumus vai sniegt nodrošinājumu.

Riska darījumi ar regulārām maksājumu plūsmām

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 8. punkta mērķiem riska darījumi, kuriem ir noteiktas periodiskas maksājumu plūsmas, ietver:

• a. atjaunojamas vērtspapīrošanas gadījumā – riska darījumus, kas maksājami vienā maksājumā, kā minēts Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 12. punkta
• a) apakšpunktā;
• b. ar kredītkartēm saistītus riska darījumus;
• c. riska darījumus ar periodiskiem maksājumiem, kas sastāv no procentiem, un kur darījuma pamatsumma tiek atmaksāta termiņa beigās, tostarp hipotēkas ar procentu komponentu;
• d. riska darījumus ar periodiskiem maksājumiem, kas sastāv no procentiem un daļēja pamatsummas atmaksājuma, ja tiek izpildīts kāds no šādiem nosacījumiem:

• e. riska darījumus ar īslaicīgām maksājumu brīvdienām, par ko debitors un aizdevējs ir vienojušies līgumā. Sākotnējās izvietošanas standarti, iniciatora specializētās zināšanas (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkts).

Būtisku izmaiņu salīdzinājumā ar iepriekšējiem sākotnējās izvietošanas standartiem atklāšana

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta pirmās daļas mērķiem par būtiskām sākotnējās izvietošanas standartu izmaiņām, par kurām ir nepieciešams pilnībā informēt, jāuztver tādas sākotnējās izvietošanas standartu būtiskas izmaiņas, ko piemēro riska darījumiem, kuri tiek pievienoti pamatā esošo riska darījumu portfelim pēc tam, kad portfeļa pārvaldības kontekstā ir noslēgta vērtspapīrošana, kā minēts 20. un 21. punktā.

M inēt o sākotnējās izvietošanas standart u i zmaiņas ir uzskatāmas par būtiskām, ja tās attiecas uz kādu no šādiem sākotnējās izvietošanas standartu izmaiņu veidiem:

• a. izmaiņas, kas ietekmē prasību par sākotnējās izvietošanas standartu līdzību, kura sīkāk precizēta Deleģētās regulas (ES) 2019/1851 1. panta pirmās daļas b) punktā;
• b. izmaiņas, kas būtiski ietekmē pamatā esošo riska darījumu portfeļa vispārējo kredītrisku vai paredzamos vidējos rādītājus, neradot būtiski atšķirīgas pieejas ar pamatā esošajiem riska darījumiem saistītā kredītriska novērtēšanai.

Atklājot visas izmaiņas sākotnējās izvietošanas standartos, jāpievieno paskaidrojums par šo izmaiņu mērķi.

Attiecībā uz pircēju un pasūtītāju parādiem, kas nav radušies aizdevuma veidā, 26.b panta 10. punkta pirmajā daļā minētā atsauce uz sākotnējās izvietošanas standartiem jāizprot kā atsauce uz kredītstandartiem, ko pārdevējs piemēro tāda paša veida īstermiņa kredītiem, kā tiem, kuri rada vērtspapīrotos riska darījumus un kurus pārdevējs piedāvā klientiem saistībā ar produktu un pakalpojumu pārdošanu.

Aizdevumi mājokļa iegādei

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta otrās daļas mērķiem pamatā esošo riska darījumu portfelī nedrīkst ietvert aizdevumus mājokļa iegādei, kas tika tirgoti un sākotnēji izvietoti ar pieņēmumu, ka aizdevuma pieteicējam vai starpniekiem ir darīts zināms, ka aizdevējs sniegto informāciju varētu nebūt pārbaudījis.

Aizdevumi mājokļa iegādei, kas tika sākotnēji izvietoti, bet netika pārdoti ar pieņēmumu, ka aizdevuma pieteicējam vai starpniekiem ir darīts zināms, ka aizdevējs sniegto informāciju varētu nebūt pārbaudījis vai ka aizdevuma pieteicējs vai starpnieki par to uzzināja pēc aizdevuma sākotnējās izvietošanas, nav jāuzskata par tādiem, uz kuriem attiecas šī prasība.

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta otrās daļas mērķiem par sniegto “informāciju” uzskata vienīgi būtisku informāciju. Informācijas būtiskums jāpamato ar to, vai informācija ir būtisks rādītājs sākotnēj ai izvietošana i , piemēram, informācija, ko uzskata par būtisku, lai izvērtētu aizņēmēja kredītspēj u un piekļuvi nodrošinājuma m un mazinātu krāpšanas risk u .

Par būtisku informāciju par vispārējām ienākumus nenesošām mājokļu hipotēkām parasti uzskata ienākumus, bet par būtisku informāciju par ienākumus nesošām mājokļu hipotēkām uzskata ienākumus no izīrēšanas. Informāciju, kas neder par rādītāju sākotnējai izvietošanai, piemēram, mobilā tālruņa numurus, nedrīkst uzskatīt par būtisku informāciju.

Līdzvērtīgas prasības trešās valstīs

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta trešās daļas mērķiem aizņēmēju kredītspējas novērtēšanu trešās valstīs veic, attiecīgā gadījumā pamatojoties uz turpmāk minētajiem Direktīvā 2008/48/EK un 2014/17/EK noteiktajiem principiem:

• a. pirms kredītlīguma noslēgšanas aizdevējs novērtē aizņēmēja kredītspēju, pamatojoties uz pietiekamu informāciju, kas attiecīgā gadījumā iegūta no aizņēmēja, un, ja nepieciešams, uz ziņām, kas iegūtas no attiecīgās datubāzes;
• b. ja puses pēc kredītlīguma noslēgšanas vienojas mainīt kopējo kredīta apjomu, aizdevējam jāatjauno tā rīcībā esošā finanšu informācija par aizņēmēju un jāizvērtē aizņēmēja kredītspēja pirms jebkuras būtiskas kopējā kredīta apjoma palielināšanas;
• c. aizdevējam rūpīgi jāizvērtē aizņēmēja kredītspēja pirms kredītlīguma noslēgšanas, pienācīgi ņemot vērā faktorus, kas ir nozīmīgi, lai pārbaudītu aizņēmēja iespējas izpildīt kredītlīgumā paredzētās saistības;
• d. procedūras un informācija, ar ko ir pamatots izvērtējums, tiek dokumentētas un saglabātas;
• e. kredītspējas izvērtējums nav jābalsta galvenokārt uz mājokļa nekustamā īpašuma vērtību, kas pārsniedz kredīta summu, vai pieņēmumu, ka mājokļa nekustamā īpašuma vērtība pieaugs, ja vien kredītlīguma mērķis nav būvēt vai atjaunot mājokļa nekustamo īpašumu;
• f. aizdevējam nedrīkst būt tiesības atcelt vai grozīt kredītlīgumu pēc tā noslēgšanas, kaitējot aizņēmējam, pamatojoties uz to, ka kredītspējas izvērtējums ir veikts nepareizi;
• g. aizdevējs drīkst piešķirt kredītu aizņēmējam tikai tad, ja kredītspējas izvērtējuma rezultāti liecina, ka saistības, kas izriet no kredītlīguma, visticamāk, tiks izpildītas saskaņā ar minētā līguma prasībām;
• h. pēc kredītlīguma noslēgšanas, pirms jebkādā veidā tiek būtiski palielināta kredīta kopsumma, aizņēmēja kredītspēja jāizvērtē atkārtoti, pamatojoties uz atjauninātu informāciju, ja vien šāds papildu kredīts jau nav paredzēts un iekļauts sākotnējā kredītspējas izvērtējumā.

Kritēriji, pēc kuriem nosaka iniciatora vai sākotnējā aizdevēja specializēto zināšanu līmeni

Lai noteiktu, vai iniciatoram vai sākotnējam aizdevējam atbilstoši Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta ceturtajai daļai ir specializētas zināšanas par tādu riska darījumu iniciēšan u , kuri ir līdzīgi vērtspapīrotajiem, jāpiemēro abi turpmāk minētie nosacījumi:

• a. iniciatora vai sākotnējā aizdevēja vadības struktūras locekļiem un augstākā līmeņa vadībai, izņemot vadības struktūras locekļus, kuri atbild par tādu riska darījumu iniciēšanu, kuri ir līdzīgi vērtspapīrotajiem, jābūt pietiekamām zināšanām un prasmēmtādu riska darījumu iniciēšanā, kuri ir līdzīgi vērtspapīrotajiem;
• b. jāņem vērā jebkurš no turpmāk minētajiem principiem attiecībā uz specializēto zināšanu kvalitāti:

Uzskatāms, ka iniciatoram vai sākotnējam aizdevējam ir nepieciešamās specalizētās zināšanas, ja ir spēkā kāds no turpmāk minētajiem nosacījumiem:

• a. vienības vai tās konsolidētās grupas darbība, kurai šī vienība pieder grāmatvedības vai uzraudzības nolūkā, vismaz piecus gadus ir bijusi saistīta ar tādu riska darījumu iniciēšanu, kuri ir līdzīgi vērtspapīrotajiem;
• b. ja a) apakšpunktā minēt ais nosacījums nav izpildīt s , viņi atbilst abiem turpmāk minētajiem nosacījumiem:

Lai pierādītu profesionālās pieredzes gadu skaitu, attiecīgās zināšanas jāatklāj pietiekami sīki un saskaņā ar piemērojamām konfidencialitātes prasībām, lai ieguldītāji varētu izpildīt savas saistības saskaņā ar Regulas (ES) 2017/2402 5. pantu.

Pēc būtības līdzīgi riska darījumi

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 10. punkta ceturtās daļas mērķiem riska darījumus uzskata par līdzīgiem pēc būtības, ja tiek izpildīts viens no šādiem nosacījumiem:

• a. riska darījumi pieder pie vien as no Deleģētās regulas (ES) 2019/1851 1. panta pirmās daļas a) punkta i) – iii) apakšpunktā vai a) punkta v) – vii) apakšpunktā minētajām aktīvu kategorijām;
• b. riska darījumi pieder pie Deleģētās regulas (c 1. panta pirmās daļas a) punkta iv) apakšpunktā minētās aktīvu kategorija s un attiecas uz vien u un to paš u parādnieka veid u , kā minēts regulas 2. panta 3. punkta a) apakšpunktā;
• c. riska darījumi pieder pie Deleģētās regulas (ES) 2019/1851 1. panta pirmās daļas a) punkta viii) apakšpunktā minētās aktīvu kategorij as , un tiem ir līdzīgas īpašības attiecībā uz jebkuru no regulas 2. panta 6. punktā minētajiem viendabīguma faktoriem.

Nav riska darījumu, kuros netiek pildītas saistības, un ar parādniekiem/galvotājiem, kuru kredītkvalitāte ir samazināta (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkts)

Riska darījumi, kuriem iestājusies saistību neizpilde

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta mērķiem riska darījumi, kuriem iestājusies saistību neizpilde, interpretē Regulas (ES) Nr. 575/2013 178. panta 1. punkta nozīmē, kā sīkāk norādīts Deleģētajā regulā par būtiskuma robežvērtību nokavētām kredītsaistībām, kas izstrādāta saskaņā ar minētās regulas 178. panta 6. punktu, un EBI Pamatnostādnēs par saistību neizpildes definīcijas piemērošanu, kas izstrādātas saskaņā ar minētās regulas 178. panta 7. punktu.

Ja iniciators vai sākotnējais aizdevējs nav iestāde un tāpēc uz to neattiecas Regula (ES) 575/2013, iniciatoram vai sākotnējam aizdevējam jāievēro iepriekšējā punktā sniegtie norādījumi, ciktāl to piemērošanu neuzskata par pārmērīgi apgrūtinošu. Šādā gadījumā iniciatoram vai sākotnējam aizdevējam jāpiemēro izveidotās procedūras un informācija, kas iegūta no debitoriem par riska darījumu iniciēšanu, informācija, kas iegūta no iniciatora, veicot riska darījumu apkalpošanu vai risku pārvaldības procedūras gaitā, vai informācija, ko iniciatoram paziņojusi trešā persona. Riska darījumi ar debitoru vai galvotāju, kura kredītkvalitāte ir samazināta

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta mērķiem apstākļi, kas norādīti minētā punkta a) –

• c) apakšpunktā, jāsaprot kā samazinātas kredītkvalitātes definīcijas. Citi varbūtēji samazinātas kredītkvalitātes apstākļi, kas nav ietverti a) – c) apakšpunktā, jāsaprot kā izslēgti no šīs prasības.

Aizliegums riska darījumu portfelī iekļaut pamatā esošus riska darījumus “ar debitoru vai galvotāju, kura kredītkvalitāte ir samazināta”, kā minēts Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punktā, jāsaprot kā prasība, lai atlases laikā pastāvētu iespēja par visu vērtspapīroto riska darījumu summu vērsties pie vismaz vienas personas, kuras kredītkvalitāte nav samazināta, neatkarīgi no tā, vai šī persona ir debitors vai galvotājs. Tādējādi pamatā esošos riska darījumos nedrīkst iekļaut neko no turpmāk minētā:

• a. riska darījumi ar debitoru, kura kredītkvalitāte ir samazināta, ja nav galvotāja par pilnu vērtspapīroto riska darījuma summu;
• b. riska darījumi ar debitoru, kura kredītkvalitāte ir samazināta un kura galvotājam ir samazināta kredītkvalitāte.

Saskaņā ar iniciatora vai sākotnējā aizdevēja rīcībā esošo informāciju

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta mērķiem “informācijas” standarts uzskatāms par ievērotu, pamatojoties vienīgi uz informāciju, kas iegūta no turpmāk minētajiem avotiem un apstākļiem jebkurā kombinācijā:

• a. debitori riska darījumu iniciēšanas laikā;
• b. iniciator s – veicot riska darījumu apkalpošanu vai risku pārvaldības procedūru gaitā;
• c. trešās personas paziņojumi iniciatoram;
• d. publiski pieejamā informācija vai informācija par jebkuriem ierakstiem vienā vai vairākos kredītreģistros par personām ar negatīvu kredītvēsturi pamatā esoša riska darījuma iniciēšanas laikā, vienīgi tādā mērā, kādā šī informācija jau ir ņemta vērā saistībā ar a), b) un c) apakšpunktu un saskaņā ar spēkā esošajām reglamentējošām un uzraudzības prasībām, tostarp attiecībā uz stabiliem kredītu piešķiršanas kritērijiem, kā noteikts Regulas (ES) 2017/2402 9. pantā. Tas neattiecas uz pircēju un pasūtītāju parādiem, kuri nav iniciēti aizdevuma veidā un attiecībā uz kuriem nav jāievēro kredīta piešķiršanas kritēriji. Riska darījumi ar debitoriem vai galvotājiem ar samazinātu kredītkvalitāti, kuriem veikts parādu pārstrukturēšanas process

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta a) apakšpunkta mērķiem prasība izslēgt riska darījumus ar debitoriem vai galvotājiem ar samazinātu kredītkvalitāti, kuriem ir veikts parādu pārstrukturēšanas process attiecībā uz viņu ienākumus nenesošajiem riska darījumiem, jāizprot kā tāda, kas attiecas gan uz minēto debitoru vai galvotāju pārstrukturētajiem riska darījumiem, gan arī uz tiem viņu riska darījumiem, kuriem pašiem nav veikta pārstrukturēšana. Šīs daļas nozīmē pārstrukturētie riska darījumi, ka s at bilst Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta

• a) apakšpunkta i) punkta un a) apakšpunkta ii) punkta nosacījumiem, nedrīkst izraisīt debitora vai galvotāja atzīšanu par personu ar samazinātu kredītkvalitāti.

Kredītreģistrs

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 11. punkta b) apakšpunktā minētā prasība jāuztver kā mērķēta tikai uz riska darījumiem ar debitoriem vai galvotājiem, uz kuriem pamatā esošā riska darījuma iniciēšanas brīdī attiecas abas turpmāk minētās prasības:

• a. debitors vai galvotājs kredītreģistrā ir skaidri apzīmēts kā vienība ar nelabvēlīgu kredītvēsturi, ko nosaka tās negatīvais statuss vai negatīvā informācija, kas glabājas kredītreģistrā;
• b. debitors vai galvotājs atrodas kredītreģistrā tādu iemeslu dēļ, kam ir nozīme no kredītriska novērtējuma viedokļa.

Risks, ka līgumā paredzētie maksājumi netiks veikti, ir ievērojami lielāks nekā salīdzināmiem riska darījumiem

Regulas (ES) 2017/2402 26. panta 9. punkta c) apakšpunkta mērķiem riska darījumi ar debitoriem vai galvotājiem, kuru kredītkvalitāte ir samazināta, nav uzskatāmi par tādiem, kam “ir tāds kredītnovērtējums vai kredītspējas novērtējums, kas liecina, ka līgumā paredzēto maksājumu neveikšanas risks ir ievērojami lielāks nekā salīdzināmiem iniciatora turētiem ar citiem debitoriem vai galvotājiem, kuru kedītkvalitāte ir samazināta, veiktiem riska darījumiem, kuri nav vērtspapīroti”, ja piemēro abus turpmākos nosacījumus:

• a. būtiskākie faktori, kas nosaka pamatā esošo riska darījumu un salīdzināmo riska darījumu paredzamo darbību, ir līdzīgi;
• b. a) apakšpunktā minētās līdzības rezultātā, pamatojoties uz tādiem rādītājiem kā iepriekšējie rezultāti vai piemērojamie modeļi, var pamatoti gaidīt, ka to rezultāti būtiski neatšķirsies visā darījuma pastāvēšanas laikā vai ne ilgāk kā četru gadu laikā, ja dar ījuma pastāvēšanas laiks ir ilgāks par četriem gadi em, pamatā esošo riska darījumu darbības rezultāti nebūs ievērojami sliktāki par salīdzināmu riska darījumu darbības rezultātiem.

Iepriekšējā punktā minēto prasību uzskata par izpildītu, ja ir spēkā kāds no turpmāk minētajiem kritērijiem:

• a. pamatā esošie riska darījumi neietver riska darījumus, kas ir klasificēti kā šaubīgi, ar samazinātu kredītkvalitāti vai ienākumus nenesoši vai ir klasificēti līdzīgā veidā saskaņā ar attiecīgiem grāmatvedības principiem;
• b. pamatā esošie riska darījumi neietver riska darījumus ar debitoriem vai galvotājiem, kuru kredītkvalitāte, pamatojoties uz kredītreitingiem vai citām kredītkvalitātes robežvērtībām, ir būtiski sliktāka nekā tādu salīdzināmu riska darījumu debitoru vai galvotāju kredītkvalitāte, ko iniciators iniciē savu standarta aizdevumu operāciju un kredītriska stratēģijas ietvaros.

Vismaz viens veikts maksājums (Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 12. punkts).

Kritērija darbības joma

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 12. punkta mērķiem netiek uzskatīts, ka turpmāki avansa maksājumi un aizņēmumi saistībā ar vienu riska darījumu vai tā paša riska darījuma pārstrukturēšana attiecībā uz konkrētu aizņēmēju izraisītu jaunu “vismaz viena maksājuma” prasību attiecībā uz šādu riska darījumu.

Regulas (ES) 2017/2402 26.b panta 12. punkta mērķiem plānotajai atsevišķa riska darījuma atlasei ar vienu un to pašu aizņēmēju jāizraisa jauna “vismaz viena maksājuma” prasība attiecībā uz šādu riska darījumu.

Vismaz viens maksājums

Regulas (ES) 2017/2402 20. panta 12. punkta mērķiem maksājumam, kas minēts prasībā, saskaņā ar kuru nodošanas brīdī jābūt veiktam “vismaz vienam maksājumam”, ir jābūt nomas, pamatsummas vai procentu maksājumam, vai arī jebkādam citam parastam maksājumam, kas noteikts līgumā saistībā ar riska darījumu.