144. Meta l - pjan ta’ direzzjoni tan - negozju jipprevedi l - istabbiliment ta’ strutturi …

Meta l - pjan ta’ direzzjoni tan - negozju jipprevedi l - istabbiliment ta’ strutturi f’ġurisdizz jonijiet oħra, l - awtoritajiet kompetenti għandhom jivvalutaw il -konformità effettiva ta’ ġurisdizzjonijiet bħal dawn mal - istandards tal - UE u internazzjonali dwar it - trasparenza tat - taxxa, l - AML u s - CFT”⁴³ . Huma għandhom jivvalutaw ukoll il - punt sa fejn l- istruttura prevista sservi skop ekonomiku ovvju u legali, jew il - punt sa fejn tista’ tintuża biex taħbi l - identità tas - sid benefiċjarju aħħari, jew jekk l - istrateġija tan - negozju (inkluża t -talba tal- klijent sottostanti għall - istabbiliment tal - istruttura) tagħti lok għal tħassib. L - awtoritajiet kompetenti għandhom jivvalutaw jekk l- istruttura timpedixxix sorveljanza xierqa mill - korp ta’ ġestjoni tal - istituzzjoni jew il- kapaċità tal - istituzzjoni li timmaniġġja r - riskju relatat, u jekk l - istruttura toħloqx ostakli għal superviżjoni effettiva mill -awtoritajiet kompetenti⁴⁴ .

9.3.1 Il - valuri korporattivi, il - kultura tar - riskju, il - kodiċi tal - kondotta u l - politiki ta’ governanza

⁴³ Il-paragrafu 76, l-ittra (a) tal- Linji Gwida tal-EBA dwar il-governanza interna jaqra: “il- punt sa fejn il - ġurisdizzjoni li fiha ser tiġi stabbilita l - istruttura tikkonforma b’mod effettiv mal - istandards tal - UE u dawk internazzjonali dwar it - trasparenza fiskali, il - ġlieda kontra l - ħasil tal - flus u l - ġlieda kontra l - finanzjament tat - terroriżmu;”.

⁴⁴ Il- paragrafu 76 ittri a) sa f) tal - Linji Gwida tal-EBA dwar il-governanza interna .

1. Ħarsa ġenerali

1.1 Referenzi

1.2 Rekwiżiti identifikati

1.3 Standards relatati

2. Rekwiżiti identifikati

3. Standards relatati

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/