4.6. Raport de autoevaluare

124. Instituțiile trebuie să pregătească și să transmită autorității de rezoluție relevante, cel puțin

• o dată la doi ani, un raport în care autoevaluează dacă și în ce măsură întrunesc capacitățile prevăzute în secțiunile 4.1 - 4.5 și 4.8 din prezentul ghid și în secțiunile 4 și 5 din Ghidul privind transferabilitatea în vederea completării evaluării posibilității de soluționare pentru strategiile de transfer (Ghidul privind transferabilitatea)⁵ și luând în considerare orice feedback primit de la autorități în termen de doi ani, inclusiv, printre altele, următoarele elemente:
• a. gradul de îndeplinire a capacității (scăzut, mediu, ridicat, nu se aplică);
• b. descrierea modului în care este îndeplinită capacitatea sau a motivului pentru care se consideră că aceasta nu se aplică conform mențiunii de la litera (a);
• c. evaluarea diferențelor dintre capacitățile de soluționare prevăzute în prezentul ghid și cele ale instituției, precum și a modului în care aceste diferențe pot fi r emediate și a termenelor aplicabile;
• d. descrierea modului în care capacitatea este integrată în activitatea curentă;
• e. descrierea modului în care capacitatea se leagă de planificarea redresării instituției (de exemplu, dacă continuitatea operațională a mecanismelor de rezoluție sprijină și opțiunile de redresare, cum ar fi cesiunile, sau dacă mecanismele de redresare sunt mobilizate pentru a sprijini rezoluția);
• f. evaluarea internă sau externă efectuată cu privire la modul în care prezentul ghid a fost aplicat de instituție, de exemplu rapoarte de audit intern sau extern, evaluări ale consultanților externi, simulări sau analizele prudențiale;
• g. subiecte suplimentare stabilite de autoritatea de rezoluție relevantă (de exemplu, lecțiile învățate în urma unei crize recente sau a unui eveniment de piață).

125. În rezumatul executiv al autoevaluării prevăzut la punctul 124, instituțiile trebuie:

• a. să prezinte modul în care înțeleg strategia de rezoluție, astfel cum a fost identificată de autoritatea de rezoluție, precum și rolul lor și cel al autorității (autorităților) în punerea în aplicare a strategiei respective;
• b. să descrie cadrul de testare și asigurare care le permite să asigure capacitatea de a sprijini în mod continuu punerea în aplicare a strategiei de rezoluție;
• c. să sintetizeze autoevaluarea în funcție de domeniile - cheie ale posibilităților de soluționare, după cum urmează:
• i. guvernanță;
• ii. continuitate operațională în procedura de rezoluție (OCIR) și acces la IPF - uri⁶ ;
• iii. capacitatea de absorbție a pierderilor și de recapitalizare;
• iv. lichiditatea și finanțarea în procedura de rezoluție;
• v. SGI⁷ ;
• vi. comunicare;
• vii. transferabilitate și restructurare.

126. Instituțiile trebuie să înainteze rapoarte autorității de rezoluție cel puțin o dată la doi ani. Primul raport trebuie înaintat până la 31 decembrie 2024.

127. În contextul grupurilor de rezoluție transfrontaliere, raportul de autoevaluare trebuie transmis fie de către entitatea de rezoluție autorității de rezoluție la nivel de grup (sau autorității de rezoluție relevante în cazul unei strategii cu mai multe puncte de intrare), fie de către entitatea care nu este entitate de rezoluție autorității de rezoluție locale.

128. Atunci când este întocmită, autoevaluarea entității care nu este entitate de rezoluție trebuie elaborată pe baza strategiei de rezoluție a grupului și în coordonare cu entitatea de rezoluție.

129. În scopul raportului de autoevaluare menționat la punctul 124, instituțiile trebuie să urmeze formatul furnizat de autoritatea lor de rezoluție.

⁵ Ghidul EBA/GL/2022/11 pentru instituțiile și autoritățile de rezoluție în vederea completării evaluării posibilității de soluționare pentru strategiile de transfer (Ghidul privind transferabilitatea).

⁶ Infrastructuri ale pieței financiare

⁷ Sisteme de gestiune a informației

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/