4.6. Správa o sebahodnotení

124. Inštitúcie by mali aspoň raz za dva roky vypracovať a predložiť príslušnému orgánu pre riešenie krízových situácií správu, v ktorej samy posúdia, či a do akej miery spĺňajú schopnosti stanovené v oddieloch 4.1 až 4.5 a 4.8 týchto usmernení a v oddieloch 4 a 5 usmernení o prevoditeľnosti na doplnenie posúdenia riešiteľnosti krízových situácií pre stratégie prevodu (usmernenia o prevoditeľnosti)⁵ , a zohľadniť akúkoľvek spätnú väzbu, ktorú dostali od orgánov v priebehu dvoch rokov, okrem iného vrátane týchto prvkov:

• a. Stupeň naplnenia schopnosti (nízky, stredný, vysoký, neuplatňuje sa);
• b. Opis toho, ako je táto schopnosť naplnená alebo prečo sa podľa písmena a) nepovažuje za uplatniteľnú;
• c. Posúdenie nedostatkov v schopnostiach v oblasti riešiteľnosti krízových situácií, ako sa stanovuje v týchto usmerneniach a v usmerneniach inštitúcie, o tom, ako a dokedy možno tento nedostatok odstrániť;
• d. opis toho, ako je schopnosť začlenená do obvyklých firemných procesov (BAU),
• e. Opis toho, ako schopnosť súvisí s plánovaním ozdravenia inštitúcie (napr. či opatrenia na zabezpečenie prevádzkovej kontinuity pri riešení krízových situácií podporujú aj možnosti ozdravenia, ako je predaj, alebo či sa opatrenia na ozdravenie využívajú na podporu riešenia krízových situácií);
• f. Akékoľvek interné alebo externé posúdenie toho, ako inštitúcia uplatňuje tieto usmernenia, vrátane správ z interného alebo externého auditu, posúdení externých konzultantov, skúšobných testov alebo preskúmaní orgánmi dohľadu;
• g. Akékoľvek ďalšie témy stanovené príslušným orgánom pre riešenie krízových situácií (napr. poznatky získané z nedávneho poklesu alebo trhovej udalosti).

125. V zhrnutí sebahodnotenia uvedeného v odseku 124 inštitúcie majú:

• a. uviesť svoje chápanie stratégie riešenia krízových situácií, ako ju určil orgán pre riešenie krízových situácií, a svoju úlohu a úlohu orgánu (orgánov) pri vykonávaní tejto stratégie;
• b. opísať svoj rámec testovania a zabezpečenia, ktorý im umožňuje zabezpečiť ich schopnosť nepretržite podporovať vykonávanie stratégie riešenia krízových situácií;
• c. zhrnúť sebahodnotenie podľa kľúčových oblastí riešiteľnosti krízových situácií takto:
• i. riadenie;
• ii. prevádzková kontinuita pri riešení krízových situácií (OCIR) a prístup k FMI⁶ ;
• iii. kapacita na absorpciu strát a rekapitalizáciu;
• iv. likvidita a financovanie pri riešení krízových situácií;
• v. MIS⁷ ;
• vi. komunikácia;
• vii. prevoditeľnosť a reštrukturalizácia.

126. Inštitúcie majú orgánu pre riešenie krízových situácií predkladať správy aspoň raz za dva roky. Prvá správa sa má predložiť do 31. decembra 2024.

127. V súvislosti s cezhraničnými rezolučnými skupinami by správu o sebahodnotení mal oznámiť buď rezolučný subjekt orgánu pre riešenie krízových situácií na úrovni skupiny (alebo príslušnému orgánu pre riešenie krízových situácií v prípade stratégie MPE), alebo nerezolučný subjekt miestnemu orgánu pre riešenie krízových situácií.

128. V prípade sebahodnotenia nerezolučného subjektu sa toto musí vypracovať na základe stratégie riešenia krízových situácií na úrovni skupiny a v koordinácii s rezolučným subjektom.

129. Na účely správy o sebahodnotení uvedenej v bode 124 by inštitúcie mali dodržiavať formát stanovený ich orgánom pre riešenie krízových situácií.

⁵ Usmernenia EBA/GL/2022/11 pre inštitúcie a orgány pre riešenie krízových situácií na doplnenie posúdenia riešiteľnosti krízových situácií pre stratégie prevodu (usmernenia o prevoditeľnosti).

⁶ Infraštruktúry finančného trhu.

⁷ Informačné systémy riadenia.

1. Prehľad

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/