4.6. Itsearviointiraportti

124. Laitosten tulisi vähintään joka toinen vuosi laatia ja toimittaa asianomaiselle kriisinratkaisuviranomaiselle raportti, jossa ne arvioivat itse, täyttävätkö ne näiden ohjeiden 4.1–4.5 ja 4.8 jaksossa sekä siirrettävyydestä siirtostrategioiden purkamismahdollisuuksien arvioinnin täydentämiseksi annettujen ohjeiden (siirrettävyyttä koskevat ohjeet)⁵ 4 ja 5 jaksossa esitetyt valmiudet, ja jos täyttävät, missä määrin, ja jossa otetaan huomioon viranomaisilta kahden vuoden aikana saatu palaute ja käsitellään muun muassa seuraavia seikkoja:

• a. missä määrin valmiudet täyttyvät (vähäisessä määrin, melko suuressa määrin, suuressa määrin, ei sovelleta)
• b. kuvaus siitä, miten valmius täyttyy tai miksi valmiuksien täyttymistä ei sovelleta a kohdan mukaisesti
• c. näissä ohjeissa kuvattujen purkamismahdollisuuksien valmiuksien arviointi suhteessa laitoksen valmiuksiin puutteiden tunnistamiseksi sekä kuvaus siitä, miten ja mihin mennessä puutteet voidaan korjata
• d. kuvaus siitä, miten valmius on sisällytetty tavanomaiseen toimintaan
• e. kuvaus siitä, miten valmiudet liittyvät laitoksen elvytyssuunnitelmaan (esim. tukeeko toiminnan jatkuvuus kriisinratkaisujärjestelyissä myös elvytysvaihtoehtoja, kuten luovutuksia, tai onko elvytysjärjestelyjä hyödynnetty kriisinratkaisun tukemiseksi)
• f. sisäiset tai ulkopuoliset arvioinnit siitä, miten laitos on soveltanut näitä ohjeita, mukaan luettuina sisäiset tai ulkoiset tarkastuskertomukset, ulkopuolisten konsulttien arviot, kuivaharjoitukset tai valvontakertomukset
• g. mahdolliset muut asianomaisen kriisinratkaisuviranomaisen määrittelemät aiheet (esim. hiljattaisesta taantumasta tai markkinoiden tapahtumasta saadut kokemukset).

125. Edellä 124 kohdassa esitetyn itsearvioinnin tiivistelmässä laitosten tulisi

• a. esittää käsityksensä kriisinratkaisuviranomaisen määrittelemästä kriisinratkaisustrategiasta sekä omasta ja viranomaisen (viranomaisten) roolista strategian toteuttamisessa
• b. kuvata laitoksen testaus- ja varmennuskehys, jonka avulla laitos voi varmistaa kykynsä tukea kriisinratkaisustrategian täytäntöönpanoa jatkuvasti
• c. tiivistää itsearviointinsa tulokset keskeisten purkamismahdollisuuksien osa-alueiden mukaan seuraavasti:
• i. hallinto
• ii. toiminnan jatkuvuus kriisinratkaisussa ja pääsy rahoitusmarkkinoiden infrastruktuureihin⁶
• iii. tappionsietokyky ja pääomapohjan vahvistamiskyky
• iv. likviditeetti ja rahoitus kriisinratkaisussa
• v. MIS⁷
• vi. viestintä
• vii. siirrettävyys ja uudelleenjärjestely.

126. Laitosten tulisi toimittaa raportit kriisinratkaisuviranomaiselle vähintään joka toinen vuosi. Ensimmäinen raportti tulisi toimittaa viimeistään 31.12.2024.

127. Rajatylittävien kriisinratkaisun kohteena olevien ryhmien osalta tulisi toimia seuraavasti: joko kriisinratkaisun kohteena oleva yhteisö toimittaa itsearviointiraportin ryhmätason kriisinratkaisuviranomaiselle (tai usean kriisinratkaisuviranomaisen strategian tapauksessa asianomaiselle kriisinratkaisuviranomaiselle) tai vaihtoehtoisesti muu kuin kriisinratkaisun kohteena oleva yhteisö toimittaa itsearviointiraportin paikalliselle kriisinratkaisuviranomaiselle.

128. Muun kuin kriisinratkaisun kohteena olevan yhteisön itsearviointi tulisi laatia ryhmän kriisinratkaisustrategian pohjalta ja koordinoidusti kriisinratkaisun kohteena olevan yhteisön kanssa.

129. Edellä 124 kohdassa tarkoitettua itsearviointiraporttia varten laitosten tulisi noudattaa kriisinratkaisuviranomaisen toimittamaa formaattia.

⁵ Siirrettävyydestä siirtostrategioiden purkamismahdollisuuksien arvioinnin täydentämiseksi annetut ohjeet EBA/GL/2022/11 (siirrettävyyttä koskevat ohjeet).

⁶ Rahoitusmarkkinoiden infrastruktuurit.

⁷ Johdon tietojärjestelmät.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/