4.6. Įsivertinimo ataskaita

124. Įstaigos bent kas dvejus metus turėtų parengti ir atitinkamai pertvarkymo institucijai pateikti ataskaitą, kurioje įsivertina, ar jų pajėgumai atitinka ir kiek atitinka šių gairių 4.1 – 4.5 ir 4.8 skirsniuose ir Gairėse dėl perdavimo galimybių, papildančių pertvarkymo galimybių vertinimą, susijusį su perdavimo strategijomis (toliau – Perdavimo galimybių gairės)⁵ , 4 ir 5 skirsniuose nustatytus pajėgumus, ir atsižvelgia į bet kokią per dvejus metus iš institucijų gautą grįžtamąją informaciją, su, be kita ko, šiais elementais:

• a. pajėgumų atitikties laipsnis (žemas, vidutinis, aukštas, netaikomas);
• b. aprašymas, kaip užtikrinami atitinkami pajėgumai arba kodėl jis laikomas netaikytinu pagal a punktą;
• c. šiose gairėse nustatytų pertvarkymo pajėgumų ir įstaigos pajėgumų skirtumų vertinimas, nurodant, kaip ir iki kada šie skirtumai gali būti pašalinti;
• d. aprašymas, kaip pajėgumas integruotas į įprastą veiklą;
• e. aprašymas, kaip pajėgumas susijęs su įstaigos gaivinimo planavimu (pvz., ar pertvarkymo atveju veiklos tęstinumo priemonės apima ir tokias gaivinimo galimybes kaip perleidimą arba ar gaivinimo priemonės naudojamos pertvarkymui remti);
• f. bet koks vidaus ar išorės vertinimas, kaip įstaiga taiko šias gaires, įskaitant vidaus ar išorės audito ataskaitas, išorės konsultantų vertinimus, bandomąsias pratybas arba priežiūrines peržiūras;
• g. bet kokia papildoma informacija atitinkamos pertvarkymo institucijos nustatyta tema (pvz., ko pasimokyta iš pastarojo nuosmukio ar įvykio rinkoje).

125. 124 punkte nustatyto įsivertinimo santraukoje įstaigos turėtų:

• a. išdėstyti, kaip jos supranta pertvarkymo institucijos nustatytą pertvarkymo strategiją ir savo bei institucijos ( - ų) vaidmenį įgyvendinant šią strategiją;
• b. aprašyti savo testavimo ir užtikrinimo sistemą, kuri padeda užtikrinti įstaigos gebėjimą nuolat remti pertvarkymo strategijos įgyvendinimą;
• c. apibendrinti įsivertinimą pagal šias pagrindines pertvarkymo galimybės sritis:
• i. valdymas:
• ii. veiklos tęstinumas pertvarkymo atveju (VTPA) ir prieiga prie FRI⁶ ;
• iii. nuostolių padengimo ir rekapitalizavimo pajėgumas;
• iv. likvidumas ir finansavimas pertvarkymo atveju;
• v. VIS⁷ ;
• vi. komunikacija;
• vii. perdavimo galimybės ir reorganizavimas .

126. Ataskaitas pertvarkymo institucijai įstaigos turėtų teikti ne rečiau kaip kas dvejus metus. Pirma ataskaita turėtų būti pateikta iki 2024 m. gruodžio 31 d.

127. Tarpvalstybinių pertvarkytinų grupių atveju įsivertinimo ataskaitą turėtų pateikti pertvarkytinas subjektas grupės lygmens pertvarkymo institucijai (arba atitinkamai pertvarkymo institucijai, jei taikoma vienalaikio grupės dalies pertvarkymo strategija) arba nepertvarkytinas subjektas vietos pertvarkymo institucijai.

128. Nepertvarkytino subjekto įsivertinimas turėtų būti rengiamas remiantis grupės pertvarkymo strategija ir derinant veiksmus su pertvarkytinu subjektu.

129. Rengdamos 124 punkte nurodytą įsivertinimo ataskaitą, įstaigos turėtų laikytis savo pertvarkymo institucijos pateiktos formos.

⁵ Įstaigoms ir pertvarkymo institucijoms skirtos gairės dėl perdavimo galimybių, papildančių pertvarkymo galimybių vertinimą, susijusį su perdavimo strategijomis (EBA/GL/2022/11) (Perdavimo galimybių gairės).

⁶ Finansų rinkų infrastruktūros

⁷ Valdymo informacijos sistemos

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/