4.6. Zelfbeoordelingsverslag

124. Instellingen dienen ten minste om de twee jaar een verslag op te stellen en bij de betrokken afwikkelingsautoriteit in te dienen waarin zij zelf beoordelen of en in welke mate zij voldoen aan de capaciteiten die in de paragrafen 4.1 tot en met 4.5 en 4.8 van deze richtsnoeren en in de paragrafen 4 en 5 van de Richtsnoeren inzake overdraagbaarheid ter aanvulling van de afwikkelbaarheidsbeoordeling voor overdrachtsstrategieën (richtsnoeren inzake overdraagbaarheid)⁵ zijn vastgelegd, waarbij zij rekening houden met alle feedback die zij in de loop van die twee jaar van autoriteiten hebben ontvangen en waarin onder meer de volgende elementen zijn opgenomen:

• a. mate waarin aan de capaciteit wordt voldaan (laag, gemiddeld, hoog, niet van toepassing);
• b. beschrijving van de manier waarop aan de capaciteit wordt voldaan of waarom deze niet van toepassing wordt geacht onder punt a;
• c. kloofbeoordeling van de afwikkelbaarheidscapaciteiten zoals uiteengezet in deze richtsnoeren en die van de instelling, over de wijze waarop deze kloof kan worden aangepakt en tot wanneer;
• d. beschrijving van hoe de capaciteit is ingebed in het ‘business as usual’-proces (BAU);
• e. beschrijving van hoe de capacitieit zich verhoudt tot de herstelplanning van de instelling (bv. of de operationele continuïteit in afwikkelingsregelingen ook herstelmogelijkheden zoals afstotingen ondersteunt, of worden herstelregelingen ingezet om afwikkeling te ondersteunen);
• f. elke interne of externe beoordeling van hoe deze richtsnoeren zijn toegepast door de instelling, inclusief interne of externe auditverslagen, beoordelingen door externe consultants, proeftests of beoordelingen door toezichthouders;
• g. elk aanvullend onderwerp dat door de relevante afwikkelingsautoriteit wordt vastgesteld (bijv. geleerde lessen uit recente neergang of marktgebeurtenis). 125. In de samenvatting van hun zelfbeoordeling als bedoeld in punt 124 dienen de instellingen:
• a. hun inzicht in de door de afwikkelingsautoriteit vastgestelde afwikkelingsstrategie uiteen te zetten en hun rol en die van de autoriteit(en) bij de uitvoering van die strategie te beschrijven;
• b. hun test- en controlekader te beschrijven dat hen in staat stelt hun capaciteit te waarborgen om de uitvoering van de afwikkelingsstrategie op permanente basis te ondersteunen;
• c. hun zelfbeoordeling per belangrijkste afwikkelbaarheidsgebied als volgt samen te vatten:
• i. governance;
• ii. operationele continuïteit bij afwikkeling ( operational continuity in resolution , OCIR) en toegang tot FMI’s⁶ ;
• iii. verliesabsorptie- en herkapitalisatiecapaciteit;
• iv. liquiditeit en financiering bij afwikkeling;
• v. MIS⁷ ;
• vi. communicatie;
• vii. overdraagbaarheid en herstructurering.

126. De instellingen dienen ten minste om de twee jaar een verslag bij de afwikkelingsautoriteit in te dienen. Het eerste verslag dient uiterlijk 31 december 2024 te worden ingediend.

127. In de context van grensoverschrijdende afwikkelingsgroepen dient het zelfbeoordelingsverslag ofwel door de afwikkelingsentiteit aan de afwikkelingsautoriteit op groepsniveau (of de relevante afwikkelingsautoriteit in het geval van een MPE-strategie) te worden gerapporteerd, ofwel door de niet-afwikkelingsentiteit aan de lokale afwikkelingsautoriteit.

128. De zelfbeoordeling van de niet-afwikkelingsentiteit dient te worden opgesteld op basis van de afwikkelingsstrategie van de groep en in coördinatie met de afwikkelingsentiteit.

129. Voor de toepassing van het in punt 124 bedoelde zelfbeoordelingsverslag dienen instellingen het door hun afwikkelingsautoriteit verschafte formaat te volgen.

⁵ Richtsnoeren EBA/GL/2022/11 voor instellingen en afwikkelingsautoriteiten ter aanvulling van de afwikkelbaarheidsbeoordeling voor overdrachtsstrategieën (richtsnoeren inzake overdraagbaarheid).

⁶ Financiëlemarktinfrastructuren.

⁷ Managementinformatiesysteem

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/