4.6. Självutvärderingsrapport

124. Instituten bör minst vartannat år utarbeta och lämna in en rapport till den berörda resolutionsmyndigheten, där de själva bedömer om de uppfyller, och i vilken utsträckning, den kapacitet som anges i avsnitt 4.1–4.5 och 4.8 i dessa riktlinjer och i avsnitt 4 och 5 i riktlinjerna om överförbarhet för att komplettera bedömningen av överföringsstrategier i samband med resolution (riktlinjerna om överförbarhet)⁵ , och ta hänsyn till eventuell återkoppling från myndigheterna inom de två åren, bland annat följande:

• a. Grad i vilken kapaciteten uppfylls (låg, medelhög, hög, ej tillämpligt).
• b. Beskrivning av hur kapaciteten uppfylls eller varför den inte anses tillämplig enligt punkt a.
• c. Bedömning av brister gällande möjligheterna till resolution i enlighet med dessa riktlinjer och institutets riktlinjer, om hur denna brist kan åtgärdas och när.
• d. Beskrivning av hur kapaciteten är inbyggd i den normala verksamheten.
• e. Beskrivning av hur kapaciteten förhåller sig till institutets återhämtningsplanering (t.ex. om verksamhetskontinuiteten i resolutionsarrangemang även stöder återhämtningsalternativ, t.ex. avyttringar, eller om återhämtningsarrangemang används för att stödja resolution).
• f. Alla interna eller externa bedömningar som gjorts av hur dessa riktlinjer har tillämpats av institutet, inbegripet interna eller externa revisionsrapporter, externa konsulters bedömningar, simuleringsövningar eller tillsynsgranskningar.
• g. Eventuella ytterligare ämnen som fastställts av den relevanta resolutionsmyndigheten (t.ex. lärdomar från den senaste tidens ekonomiska nedgång eller marknadshändelser).

125. I sammanfattningen av självutvärderingen enligt punkt 124 bör instituten

• a. redogöra för sin förståelse av den resolutionsstrategi som resolutionsmyndigheten fastställt och av sin och myndighetens eller myndigheternas roll i genomförandet av denna strategi,
• b. beskriva sin testnings- och garantiramverk som gör det möjligt för dem att säkerställa sin kapacitet att stödja genomförandet av resolutionsstrategin på kontinuerlig basis,
• c. sammanfatta sin självutvärdering utifrån de viktigaste områdena för möjligheten till resolution enligt följande:
• i. Styrning.
• ii. Verksamhetskontinuitet i resolution och tillgång till FMI⁶ .
• iii. Förlustabsorberings- och rekapitaliseringskapacitet.
• iv. Likviditet och finansiering vid resolution.
• v. MIS⁷ .
• vi. Kommunikation.
• vii. Överförbarhet och omstrukturering.

126. Instituten bör lämna in rapporter till resolutionsmyndigheten minst vartannat år. Den första rapporten bör lämnas in senast den 31 december 2024.

127. När det gäller gränsöverskridande resolutionsgrupper bör självutvärderingsrapporten antingen lämnas in av resolutionsenheten till resolutionsmyndigheten på gruppnivå (eller av den berörda resolutionsmyndigheten om det finns en strategi med flera ingångspunkter) eller av enheten som inte är resolutionsenhet till den lokala resolutionsmyndigheten.

128. I förekommande fall bör självutvärderingen av enheten som inte är föremål för resolution utarbetas på grundval av gruppresolutionsstrategin och i samordning med resolutionsenheten.

129. När det gäller den självutvärderingsrapport som avses i punkt 124 bör instituten följa det format som tillhandahålls av deras resolutionsmyndighet.

⁵ Riktlinjerna EBA/GL/2022/11 för institut och resolutionsmyndigheter om överförbarhet för att komplettera bedömningen av överföringsstrategier i samband med resolution (riktlinjerna för överförbarhet).

⁶ Finansmarknadsinfrastrukturer.

⁷ Ledningsinformationssystem.

1. Översikt

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

3. Relaterade standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/