5.1 Príprava predaja

Orgány pre riešenie krízových situácií majú v plánoch riešenia krízovej situácie alebo v akejkoľvek podpornej dokumentácii stanoviť, ako môžu hladko a čo najtransparentnejšie uskutočniť proces predaja uvedený v odseku 5 0 písm. a).

S cieľom zabezpečiť uskutočniteľnosť/dôveryhodnosť odpredaja obchodnej činnosti ako nástroja riešenia krízovej situácie by mal orgán pre riešenie krízových situácií s podporou inštitúcií vopred vymedziť zoznam kritérií, ktorých splnenie sa od potenciálnych nadobúdateľov mô že očakávať na základe charakteristík rozsahu prevodu a vzhľadom na charakteristiky existujúcich účastníkov trhu, ako aj externých faktorov (ako sú regulačné aspekty týkajúce sa koncentrácie trhu, potreba licencií a povolení a prípadné prekážky vstupu na trh). Orgány pre riešenie krízových situácií majú mať možnosť využívať informácie, ktoré sú k dispozícii orgánom dohľadu a v plánoch ozdravenia.

Hoci stratégia predaja bude závisieť od vymedzenia rozsahu prevodu (v závislosti od inštitúcie a situácie), orgány pre riešenie krízových situácií by mali vypracovať proces predaja, pričom by mali zohľadniť aspoň tieto prvky:

• - časový harmonogram procesu predaja: harmonogram s míľnikmi a výsledkami,
• - vymedzenie operačných podprocesov s jasným rozdelením úloh medzi rôzne tímy a odborníkov, ktoré zahŕňajú orgány pre riešenie krízových situácií, inštitúcie, príslušné orgány a všetky relevantné subjekty v súlade s odsekmi 56 a 57 ,
• - zloženie a úlohy tímov a orgánov,
• - dokumentácia podporujúca rámec predaja a marketingový proces (okrem iného vrátane hlavných prvkov, dohôd o mlčanlivosti a iných právnych dokumentov, vzorov, ktoré majú uchádzači k dispozícii, hárkov na vyhodnotenie ponúk, zoznamu kritérií, dokumentov
• o verejnom obstarávaní a mandátov pre externých konzultantov a vzorov na komunikáciu s médiami),
• - dôverné komunikačné kanály, komunikačné plány a informácie, údaje a správy.

Pri vymedzovaní časového harmonogramu v súlade s článkom 10 ods. 7 písm. d) a j) smernice 2014/59/EÚ by orgány pre riešenie krízových situácií mali zvážiť rôzne míľniky relevantné pre prevody, a to najmä referenčný dátum plánovania riešenia krízových situácií¹¹ , dátum ocenenia¹² , dátum riešenia krízových situácií¹³ a dátum(y) prevodu.

¹¹ V súlade s článkom 5 vykonávacieho nariadenia Komisie (EÚ) 2018/1624 z 23. októbra 2018, ktorým sa stanovujú vykonávacie technické predpisy, pokiaľ ide o postupy, štandardné formy a vzory na poskytovanie informácií na účely plánov riešenia krízových situácií pre úverové inštitúcie a investičné spoločnosti podľa smernice Európskeho parlamentu a Rady 2014/59/EÚ, a ktorým sa zrušuje vykonávacie nariadenie Komisie (EÚ) 2016/1066 (Ú. v. EÚ L 277, 7.11.2018, s. 1 – 6).

¹² Ako sa uvádza v príručke EBA o oceňovaní na účely riešenia krízových situácií (príručka EBA o oceňovaní).

¹³ Ako je vymedzené v článku 1 písm. j) delegovaného nariadenia Komisie 2018/345.

Orgány pre riešenie krízových situácií majú identifikovať schválenia alebo súhlasy, na ktoré by sa nevzťahovali výnimky uvedené v článku 63 ods. 2 smernice 2014/59/EÚ, a zabezpečiť, aby sa nimi zaoberal proces predaja. Tie môžu zahŕňať súhlas Európskej komisie s koncentráciou európskeho rozmeru v súlade s nariadením Rady (ES) č. 139/2004 z 20. januára 2004 o kontrole koncentrácií medzi podnikmi (pravidlá EÚ na kontrolu koncentrácií, EUMR)¹⁴ . Orgány pre riešenie krízových situácií majú zvážiť interakcie s orgánmi trhu a všetkými ostatnými orgánmi, od ktorých sa očakáva, že zasiahnu do procesu predaja. Uvedené interakcie s inými orgánmi sa majú uskutočniť včas a nemajú spôsobiť, že časový harmonogram predaja bude nevhodný z hľadiska riešiteľnosti.

¹⁴ Nariadenie Rady (ES) č. 139/2004 z 20. januára 2004 o kontrole koncentrácií medzi podnikmi (nariadenie ES o fúziách) (Ú. v. EÚ L 024, 29.1.2004, s. 0001 – 0022).

V prípade cezhraničných skupín, cezhraničného rozsahu prevodu alebo cezhraničných transakcií majú orgány pre riešenie krízových situácií podľa potreby prerokovať svoj rámec predaja s ostatnými orgánmi pre riešenie krízových situácií a príslušnými orgánmi s cieľom dohodnúť sa na rozdelení úloh, výmene informácií a časovom rámci, pravidelne aktualizovať rámec predaja a zabezpečiť existenciu dôverných komunikačných liniek. Diskusie môžu prebiehať napríklad v kolégiách pre riešenie krízových situácií, ak existujú, alebo v skupinách pre krízové riadenie, ak existujú (v prípade globálne systémovo významných inštitúcií G - SII), alebo na ad hoc a m enej formálnom základe.

Orgány pre riešenie krízových situácií majú zabezpečiť, aby sa ich proces predaja uplatňoval aspoň v dvoch scenároch: predaj, ktorý nasleduje po procese uvádzania na trh podľa článku 39 smernice 2014/59/EÚ (ktorý je možné kvalifikovať ako „strategický odpredaj obchodnej činnosti“), a predaj bez procesu uvádzania na trh podľa článku 39 ods. 3 smernice 2014/59/EÚ (ktorý je možné kvalifikovať ako „zrýchlený odpredaj obchodnej činnosti“).

Orgán pre riešenie krízových situácií má byť pripravený vykonať čo najskôr, najneskôr však do vyhlásenia konkurzu v prípade zlyhania alebo pravdepodobného zlyhania (FOLTF), posúdenie uskutočniteľnosti procesu uvádzania na trh v súlade s usmerneniami EBA o účinnosti nástroja odpredaja obchodnej činnosti¹⁵ .

¹⁵ Usmernenie Európskeho orgánu pre bankovníctvo týkajúce sa faktických okolností predstavujúcich podstatnú hrozbu pre finančnú stabilitu a prvkov súvisiacich s účinnosťou nástroja odpredaja obchodnej činnosti podľa 39 ods. 4 smernice 2014/59/EÚ (EBA/GL/2015/04).

Proces predaja má zabezpečiť hladký priebeh zrýchleného odpredaja obchodnej činnosti počas víkendu riešenia krízovej situácie. Na tento účel má mať orgán pre riešenie krízových situácií možnosť aktualizovať (napríklad vykonávaním činností monitorovania trhu, existujúcim prístupom k aktuálnym relevantným trhovým údajom alebo existujúcimi procesmi na vyžiadanie odbornej pomoci v tejto veci) v súlade s trhovými podmienkami a rozsahom prevodu ku dňu zlyhania alebo pravdepodobného zlyhania (FOLTF) zoznam kritérií, ktoré majú potenciálni nadobúdatelia spĺňať, a vopred vymedzený zoznam potenciálnych nadobúdateľov na základe odseku 19 týchto usmernení. Orgán pre riešenie krízových situácií má čo najskôr posúdiť potenciálne dôsledky zrýchleného odpredaja obchodnej činnosti, pokiaľ ide o pravidlá štátnej pomoci, a zabezpečiť vykonanie zrýchleného predaja, ktoré tieto dôsledky minimalizuje¹⁶ .

¹⁶ V súlade so záverečnými otázkami EBA Q&A2015_2339.

V prípade strategického odpredaja obchodnej činnosti orgány pre riešenie krízových situácií majú mať možnosť aktualizovať zoznam kritérií, ktoré majú potenciálni nadobúdatelia spĺňať, na základe oddielu 4.1 a odseku 19 týchto usmernení. Proces predaja má zabezpečiť bezproblémovú realizáciu strategického odpredaja obchodnej činnosti, pričom sa zabezpečí otvorený, transparentný a nediskriminačný proces uvádzania na trh (marketingové požiadavky) zameraný na maximalizáciu ceny predaja a identifikáciu prípadných konfliktov záujmov. Uvedené kritériá majú zahŕňať rôzne ukazovatele týkajúce sa finančnej, právnej a prevádzkovej sily potenciálnych nadobúdateľov, ktoré by mali byť vo vzťahu k rozsahu prevodu a nemajú byť určené na zvýhodnenie potenciálnych kupujúcich identifikovaných ex ante . Orgán pre riešenie krízových situácií môže požiadať potenciálneho kupujúceho o plány, v ktorých sa stanoví proces integrácie rozsahu prevodu a zdôraz nia sa požadované spôsobilosti.

Orgány pre riešenie krízových situácií sa majú pripraviť na žiadosť o externú pomoc (vrátane konzultantov, právnych poradcov alebo audítorov) v rámci procesu predaja alebo na delegovanie procesu uvádzania na trh. Zodpovednosť, ktorá pripadá orgánu pre riešenie krízových situácií, sa nemá delegovať, a orgán pre riešenie krízových situácií má zaviesť postup výberu a vymenovania externých konzultantov na základe vopred stanovených kritérií v rámci vymedzeného mandátu, kontrolovať ich a preskúmavať ich príspevky, zabezpečiť absenciu konfliktu záujmov a dodržiavanie dôvernosti. V mandáte majú byť okrem iného jasne vymedzené ciele a výsledky, očakávané odborné znalosti a zdroje, časový harmonogram alebo poplatky.

5.1.2 Vnútorná segregácia

Posúdenie riešiteľnosti, ako sa uvádza v oddiele C prílohy k smernici 2014/59/EÚ, má byť založené na posúdení právnych a podnikových štruktúr inštitúcie (bod 2 uvedeného oddielu C prílohy k smernici 2014/59/EÚ), zložitosti tejto štruktúry a náročnosti zosúladenia oblastí obchodnej činnosti so subjektmi skupiny (bod 16 oddielu C prílohy k smernici 2014/59/EÚ) a zlučiteľnosti tejto štruktúry so zvoleným nástrojom (nástrojmi) riešenia krízových situácií (bod 21 oddielu C prílohy k smernici 2014/59/EÚ). Orgány pre riešenie krízových situácií preto majú zvážiť, ako sa čo najlepšie pripraviť na nástroj oddelenia aktív vzhľadom na to, že mnohé zložky rozsahu prevodu nemusia byť v rámci jedného právneho subjektu alebo jednej oblasti obchodnej činnosti, a majú v prípade potreby a bez toho, aby boli dotknuté právomoci podľa článku 17 smernice 2014/59/EÚ, podporovať oddelenie portfólií prostredníctvom:

• a. požiadavky, aby inštitúcie mali príručky (pozri odsek 75 ), v ktorých sa stanoví, ako by mohli oddeliť problémové aktíva¹⁷ v jednej oblasti obchodnej činnosti alebo v jednom právnom subjekte, ak sa v stratégii na riešenie krízovej situácie uvažuje o nástroji oddelenia aktív a ak sú portfóliá oprávnené na nástroj oddelenia aktív rozptýlené v rámci skupiny;
• b. posúdenia, ako by možnosti vymáhania podľa bodu 14 oddielu A prílohy k smernici 2014/59/EÚ mohli podporiť oddelenie problémových aktív od zvyšku skupiny.

¹⁷ Pod problémovými aktívami sa v týchto usmerneniach rozumejú znehodnotené alebo nedostatočne výkonné aktíva, ako sa uvádza v odôvodnení 59 smernice 2014/59/EÚ.

Ak sa od inštitúcií požaduje, aby preukázali, ako dokážu oddeliť problémové aktíva, majú zdôrazniť, ako ich opatrenia:

• - uľahčia akékoľvek diagnostické činnosti uvedené v usmerneniach EBA o testoch, preskúmaniach alebo činnostiach, ktoré môžu viesť k podporným opatreniam¹⁸ , keďže väčšina problémových aktív by bola centralizovaná v jednom špecializovanom obchodnom útvare,
• - umožnia riadnu identifikáciu zmluvných prekážok, právnych požiadaviek spojených s problémovými aktívami a iných druhov prekážok prevodu,
• - zabezpečia jednoduchšie ocenenie problémových aktív (a následne aj bezproblémových oblastí obchodnej činnosti, ktoré podporujú výber doplnkového nástroja riešenia krízových situácií),
• - vytvoria vysokú úroveň odborných znalostí v rámci obchodného útvaru pre riešenie pr oblémových aktív,
• - povedú k vytvoreniu špecializovaného súboru údajov, ktorý by sa týkal kolaterálu a správnych otázok súvisiacich s problémovými aktívami,
• - zdôraznia konkrétne služby potrebné pre tieto položky a začiatok vykonávania opatrení na ich správu,
• - povedú k oddeleniu potrebných zdrojov (vrátane finančných alebo personálnych), ktoré by sa potom mohli ľahšie previesť v momente riešenia krízovej situácie, najmä pomocou podmienok spravovania úverov.

¹⁸ Usmernenia EBA k typom testov, preskúmaní alebo činností, ktoré môžu viesť k podporným opatreniam podľa článku 32 ods. 4 písm. d) bodu iii) smernice o ozdravení a riešení krízových situácií bánk (EBA/GL/2014/09).

Ak je to relevantné, inštitúcie majú preukázať aj svoju schopnosť vytvárať právne subjekty v súlade s odsekom 48 týchto usmernení.