POGLAVJE IV PREGLEDNOST DEJANSKEGA LASTNIŠTVA

Člen 55

Kadar imajo pravni subjekti iz člena 57 ali pravne ureditve lastniški delež v gospodarskem subjektu, bodisi posamično ali kumulativno, ali neposredno ali posredno nadzorujejo gospodarski subjekt prek lastniškega deleža ali na druge načine, so dejanski lastniki fizične osebe, ki so dejanski lastniki pravnih subjektov iz člena 57 ali pravnih ureditev.

Člen 56

Vsaka država članica Komisijo do 10. oktobra 2027 uradno obvesti o seznamu vrst pravnih subjektov, ki obstajajo na podlagi njene nacionalne zakonodaje, na katerem so v skladu s členom 51 in členom 52(4), identificirani dejanski lastniki. To uradno obvestilo vključuje posebne kategorije subjektov, opis značilnosti in, kadar je ustrezno, pravno podlago iz njihovega nacionalnega prava. Vključuje tudi navedbo, ali se zaradi posebne oblike in struktur pravnih subjektov, ki niso gospodarski subjekti, uporablja mehanizem iz člena 63(4), ki jo spremlja podrobna utemeljitev razlogov za to.

Komisija o navedenem uradnem obvestilu iz prvega odstavka obvesti druge države članice.

Člen 60

V primeru diskrecijskih skladov, kadar upravičenci še niso bili izbrani, se identificirajo potencialni upravičenci diskrecijskega sklada in privzeti upravičenci diskrecijskega sklada. Upravičenci, izbrani med potencialnimi upravičenci diskrecijskega sklada, so dejanski lastniki takoj, ko so izbrani. Privzeti upravičenci diskrecijskega sklada so dejanski lastniki, kadar skrbniki ne uveljavljajo svoje diskrecijske pravice.

Kadar diskrecijski skladi izpolnjujejo pogoje iz člena 59(2), se opredeli le razred potencialnih upravičencev diskrecijskega sklada in privzetih upravičencev diskrecijskega sklada. O teh razredih diskrecijskih skladov se Komisija uradno obvesti v skladu z odstavkom 3 navedenega člena.

Člen 66

Nominalni imetniki delnic in nominalni direktorji pravnega subjekta hranijo ustrezne, točne in posodobljene informacije o identiteti osebe, ki jih je imenovala, in dejanskih lastnikih osebe, ki jih je imenovala, ter jih skupaj s svojim statusom razkrijejo pravnemu subjektu. Pravni subjekti te informacije sporočijo v osrednji register.

Pravni subjekti informacije iz prvega odstavka sporočijo tudi zavezancem, kadar ti izvajajo ukrepe skrbnega pregleda strank v skladu s poglavjem III.