ГЛАВА IV ПРОЗРАЧНОСТ НА ДЕЙСТВИТЕЛНАТА СОБСТВЕНОСТ

Член 55

Когато правните образувания, посочени в член 57, или правните форми притежават дялово участие в корпоративното образувание, индивидуално или кумулативно, или контролират пряко или непряко корпоративното образувание чрез дялово участие или с други средства, действителните собственици са физическите лица, които са действителните собственици на правните образувания, посочени в член 57, или на правните форми.

Член 56

Всяка държава членка изпраща уведомление на Комисията в срок до 10 октомври 2027 г. със списък на видовете правни образувания, съществуващи съгласно нейното национално право, при които действителните собственици се идентифицират в съответствие с член 51 и член 52, параграф 4. Уведомлението включва конкретните категории образувания, описание на характеристиките и, когато е приложимо, правното основание съгласно националното право на съответната държава членка. В него се посочва също дали поради особената форма и структури на правните образувания, различни от корпоративни образувания, се прилага механизмът по член 63, параграф 4, като се представя и подробна обосновка на причините за това.

Комисията съобщава за уведомлението, посочено в първа алинея, на другите държави членки.

Член 60

При попечителски тръстове, когато бенефициерите все още предстои да бъдат избрани, се идентифицират обектите на правомощие и поемащите по подразбиране. Бенефициерите сред обектите на правомощие стават действителни собственици веднага след като бъдат избрани. Поемащите по подразбиране стават действителни собственици, когато доверителните собственици не упражнят правото си на преценка.

Когато попечителските тръстове отговарят на условията, предвидени в член 59, параграф 2, се идентифицира само класът на обектите на правомощие и поемащите по подразбиране. Комисията се уведомява за тези категории попечителски тръстове в съответствие с параграф 3 от посочения член.

Член 66

Номиналните акционери/съдружници и номиналните директори на правно образувание съхраняват подходяща, точна и актуална информация за самоличността (идентификационните данни) на своето номиниращо лице и за действителните собственици на номиниращото лице и ги разкриват, както и техния статут, пред правното образувание. Правните образувания съобщават тази информация на централния регистър.

Правните образувания също така съобщават информацията, посочена в първа алинея, на задължените субекти, когато задължените субекти прилагат мерки за комплексна проверка на клиента в съответствие в глава III.