9.3 Neodvisni člani upravljalnega organa relevantne institucije v nadzorni funkciji

To, da je upravljalni organ v nadzorni funkciji sestavljen iz neodvisnih članov iz odstavka 80 in članov, ki niso neodvisni, velja za dobro prakso za vse relevantne institucije.

Pri določanju zadostnega števila neodvisnih članov bi bilo treba upoštevati načelo sorazmernosti. Pri določanju zadostnega števila neodvisnih članov upravljalnega organa v nadzorni funkciji se ne bi smeli upoštevati člani, ki v upravljalnem organu zastopajo zaposlene. Brez poseganja v morebitne dodatne zahteve, ki jih določa nacionalna zakonodaja, bi moralo veljati naslednje:

• a. upravljalni organ v nadzorni funkciji, ki ga sestavlja dovolj neodvisnih članov, bi morale imeti naslednje relevantne institucije:
• i. pomembne institucije iz direktive CRD;
• ii. relevantne institucije, uvrščene na borzi;
• b. relevantne institucije, ki niso niti pomembne niti niso uvrščene na borzi, bi morale v upravljalnem organu v nadzorni funkciji na splošno imeti najmanj enega neodvisnega člana. Vendar lahko pristojni organi ne zahtevajo neodvisnih direktorjev v:
• i. relevantnih institucijah, ki so v celoti v lasti relevantne institucije, zlasti kadar je podrejena družba v isti državi članici kot nadrejena relevantna institucija;
• ii. investicijskih podjetjih, ki izpolnjujejo merila iz točke (a) člena 32(4) Direktive 2019/2034/EU ali druga merila, ki jih določi relevantna država članica v skladu z odstavkoma (5) in (6) člena 32 Direktive 2019/2034/EU.
• c. Neodvisni člani morajo imeti v okviru splošne odgovornosti upravljalnega organa ključno vlogo pri povečanju učinkovitosti medsebojnega nadzora v relevantnih institucijah, tako da prispevajo k izboljšanju nadzora nad sprejemanjem vodstvenih odločitev in zagotavljajo, da:
• d. se pri razpravah in odločanju upravljalnega organa ustrezno upoštevajo interesi vseh zainteresiranih strani, vključno z manjšinskimi delničarji. Neodvisni člani bi lahko prispevali tudi k zmanjšanju ali izravnavi premočne prevlade posameznih članov upravljalnega organa, ki zastopajo neko skupino ali kategorijo zainteresiranih strani;
• e. noben posameznik ali manjša skupina članov pri odločanju nima prevladujočega vpliva ter
• f. se nasprotja interesov med institucijo, njenimi poslovnimi enotami, drugimi subjekti v okviru obsega konsolidacije za računovodske namene in zunanjimi zainteresiranimi stranmi, vključno s strankami, ustrezno obvladujejo.

Brez poseganja v odstavek 91 se predpostavlja, da član upravljalnega organa relevantne institucije v nadzorni funkciji ne velja za neodvisnega v naslednjih primerih:

• a. član opravlja ali je opravljal funkcijo člana upravljalnega organa v vodstveni funkciji v instituciji, vključeni v obseg bonitetne konsolidacije, razen če te funkcije v zadnjih petih letih ni opravljal;
• b. član je obvladujoči delničar relevantne institucije, kar se določi na podlagi primerov, navedenih v členu 22(1) Direktive 2013/34/EU, ali zastopa interese obvladujočega delničarja, med drugim tudi, kadar je lastnik država članica ali drug javni organ;
• c. član je z relevantno institucijo v pomembnem finančnem ali poslovnem odnosu;
• d. član je zaposlen pri obvladujočem delničarju relevantne institucije ali kako drugače povezan z njim;
• e. član je zaposlen pri katerem koli subjektu, vključenem v obseg konsolidacije, razen če sta izpolnjena oba naslednja pogoja:
• i. član ne pripada najvišji hierarhični ravni institucije, neposredno odgovorni upravljalnemu organu;
• ii. član je bil v nadzorno funkcijo izvoljen v okviru sistema zastopanja zaposlenih, nacionalna zakonodaja pa predvideva ustrezno zaščito pred nezakonitim odpuščanjem in drugimi oblikami nepoštene obravnave;
• f. član je bil pred tem v relevantni instituciji ali drugem subjektu, vključenem v njen obseg bonitetne konsolidacije, zaposlen na položaju na najvišji hierarhični ravni, pri čemer je bil neposredno odgovoren le upravljalnemu organu, od prenehanja take zaposlitve do začetka opravljanja funkcije člana upravljalnega organa pa so pretekla manj kot tri leta;
• g. član je bil v zadnjih treh letih vodilna oseba pomembnega strokovnega svetovalca, zunanjega revizorja ali pomembnega svetovalca relevantne institucije ali drugega subjekta, vključenega v njen obseg bonitetne konsolidacije, ali kot zaposleni kako drugače pomembno povezan z izvajano storitvijo;
• h. član je ali je bil v zadnjem letu pomemben dobavitelj ali pomembna stranka relevantne institucije ali drugega subjekta, vključenega v njen obseg bonitetne konsolidacije, ali je bil v drugem pomembnem poslovnem odnosu s pomembnim dobaviteljem, stranko ali poslovnim subjektom, ki ima pomembno poslovno povezavo, ali je visoki uradnik takega dobavitelja, stranke ali poslovnega subjekta ali kako drugače neposredno ali posredno povezan z njim oziroma njo;
• i. član od relevantne institucije ali drugega subjekta, vključenega v njen obseg bonitetne konsolidacije, poleg plačila za opravljanje svoje funkcije in plačila za zaposlitev v skladu s točko (c) prejema tudi precejšnje honorarje ali druge ugodnosti;
• j. član je 12 zaporednih let ali dlje v subjektu opravljal funkcijo člana upravljalnega organa;
• k. član je ožji član družine člana upravljalnega organa relevantne institucije ali drugega subjekta, vključenega v njen obseg bonitetne konsolidacije, v vodstveni funkciji ali osebe v položaju iz točk od (a) do (h).

Za člana le zaradi dejstva, da je v enem ali več položajih iz odstavka 89, samodejno še ne velja, da ni neodvisen. Kadar je član v enem ali več položajih iz odstavka 89, lahko relevantna institucija pristojnemu organu dokaže, da bi bilo treba člana kljub temu šteti za neodvisnega. V ta namen bi morale biti relevantne institucije sposobne pristojnemu organu utemeljeno obrazložiti, zakaj ta položaj ne vpliva na članovo sposobnost objektivne in uravnotežene presoje ter neodvisnega odločanja.

Za namen odstavka 90 bi morale relevantne institucije upoštevati, da se za člana zaradi dejstva, da je delničar relevantne institucije, da ima pri njej odprte zasebne račune ali najeta posojila ali uporablja njene druge storitve, razen v primerih, izrecno navedenih v tem oddelku, ne bi smelo šteti, da ni neodvisen, če je to v okviru ustreznega praga de minimis . Taka razmerja bi bilo treba upoštevati v okviru obvladovanja nasprotij interesov v skladu z zadevnimi smernicami organa EBA o notranjem upravljanju.