9.3 Riippumattomat jäsenet asianomaisen laitoksen valvontatoimintoa hoitavassa ylimmässä hallintoelimessä

Edellä 80 kohdassa tarkoitettujen riippumattomien jäsenten ja muiden kuin riippumattomien jäsenten kuulumista valvontatoimintoaan hoitavaan ylimpään hallintoelimeen pidetään hyvänä käytäntönä kaikille asianomaisille laitoksille.

Riippumattomien jäsenten riittävän määrän määrittämisen yhteydessä tulisi ottaa huomioon suhteellisuusperiaate. Työntekijöitä edustavia ylimmän hallintoelimen jäseniä ei tulisi ottaa huomioon määritettäessä valvontatoimintoaan hoitavan ylimmän hallintoelimen riippumattomien jäsenten riittävää määrää. Riippumattomien jäsenten osalta tulisi täyttää seuraavat vaatimukset, sanotun kuitenkaan rajoittamatta mahdollisia lisävaatimuksia:

• a. seuraavilla asianomaisilla laitoksilla tulisi olla riittävä määrä riippumattomia jäseniä valvontatoimintoaan hoitavassa ylimmässä hallintoelimessä:
• i. merkittävillä vakavaraisuusdirektiivin piiriin kuuluvilla laitoksilla
• ii. listatuilla asianomaisilla laitoksilla
• b. asianomaisilla laitoksilla, jotka eivät ole merkittäviä eivätkä listattuja, tulisi olla pääsääntöisesti vähintään yksi riippumaton jäsen valvontatoimintoaan hoitavassa ylimmässä hallintoelimessä. Toimivaltaiset viranomaiset eivät kuitenkaan saa vaatia, että seuraavissa laitoksissa on riippumattomia johtajia:
• i. asianomaiset laitokset, jotka ovat asianomaisen toisen laitoksen täydessä omistuksessa, etenkin silloin, kun tytäryritys sijaitsee samassa jäsenvaltiossa kuin emoyrityksenä oleva asianomainen laitos;
• ii. sijoituspalveluyhtiöt, jotka täyttävät direktiivin 2019/2034/EU 32 artiklan 4 kohdan a alakohdassa esitetyt kriteerit tai muut kriteerit, jotka asiaankuuluva jäsenvaltio on laatinut direktiivin 2019/2034/EU 32 artiklan 5 ja 6 kohdan mukaisesti.
• c. Riippumattomien jäsenten tulisi ylimmän hallintoelimen kokonaisvastuun nojalla osallistua keskeisellä tavalla asianomaisten laitosten keskinäisen valvontajärjestelmän tehostamiseen parantamalla liikkeenjohdon päätöksenteon yleisvalvontaa ja varmistamalla, että
• d. kaikkien sidosryhmien, myös vähemmistöosakkaiden, edut otetaan asianmukaisesti huomioon ylimmän hallintoelimen keskusteluissa ja päätöksenteossa. Riippumattomat jäsenet voivat myös auttaa pienentämään tiettyä ryhmää tai osakkeenomistajaluokkaa edustavien ylimmän hallintoelimen yksittäisten jäsenten kohtuutonta valta-asemaa tai poistamaan sen
• e. yksittäinen jäsen tai pieni ryhmä jäseniä ei ole hallitsevassa asemassa päätöksenteossa
• f. laitoksen, sen liiketoimintayksiköiden, kirjanpidollisen konsernin piiriin kuuluvien muiden yhteisöjen sekä asiakkaiden ja muiden ulkopuolisten sidosryhmien välisiä eturistiriitoja hallitaan asianmukaisesti.

Asianomaisen laitoksen valvontatoimintoa hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsentä ei tulisi pitää riippumattomana seuraavissa tilanteissa, sanotun kuitenkaan rajoittamatta 91 kohdan soveltamista:

• a. jäsenellä on tai on ollut johtamistoimintoaan hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenen toimi varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvassa laitoksessa, paitsi jos hänellä ei ole ollut tällaista toimea viiden viime vuoden aikana
• b. jäsen on asianomaisen laitoksen määräysvaltainen osakkeenomistaja, siten kuin hänet määritetään direktiivin 2013/34/EU 22 artiklan 1 kohdassa mainittujen tapausten perusteella, tai hän edustaa määräysvaltaisen osakkeenomistajan etuja myös silloin, kun omistaja on jäsenvaltio tai muu julkinen elin
• c. jäsenellä on olennainen taloudellinen suhde tai liikesuhde asianomaiseen laitokseen
• d. jäsen on asianomaisen laitoksen määräysvaltaisen osakkeenomistajan työntekijä tai muuten sidoksissa siihen
• e. jäsen on konsolidoinnin piiriin kuuluvan yhteisön työntekijä, lukuun ottamatta tilanteita, joissa molemmat seuraavista edellytyksistä täyttyvät:
• i. jäsen ei kuulu laitoksen korkeimpaan hierarkiatasoon, joka on suoraan vastuuvelvollinen ylimmälle hallintoelimelle
• ii. jäsen on valittu valvontatehtävään yhteistoimintajärjestelmän yhteydessä ja hänellä on kansallisen lainsäädännön mukainen turva perusteetonta irtisanomista ja muuta epäoikeudenmukaista kohtelua vastaan
• f. jäsen on aiemmin työskennellyt korkeimman hierarkiatason toimessa asianomaisessa laitoksessa tai jossakin toisessa sen yhteisössä, joka kuuluu vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin, ja hän on suoraan vastuuvelvollinen vain ylimmälle hallintoelimelle, eikä tällaisen työsuhteen päättymisen ja ylimmän hallintoelimen palvelukseen siirtymisen välillä ole kulunut vähintään kolmea vuotta
• g. jäsen on ollut kolmen viime vuoden aikana asianomaisen laitoksen tai vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvan muun yhteisön tärkeän ammatillisen neuvonantajan päämies, ulkopuolinen tilintarkastaja tai tärkeä konsultti tai muu työntekijä, joka liittyy olennaisesti tarjottuun palveluun
• h. jäsen on tai on ollut viimeisen vuoden aikana asianomaisen laitoksen tai vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvan muun yhteisön keskeinen tavarantoimittaja tai keskeinen asiakas tai hänellä on ollut jokin muu tärkeä liikesuhde keskeiseen tavarantoimittajaan, asiakkaaseen tai tärkeän liikesuhteen omaavaan kaupalliseen yhteisöön, tai hän on niiden ylempi toimihenkilö tai muuten suoraan tai välillisesti sidoksissa niihin
• i. jäsen saa tehtävästään saamansa palkkion ja työsuhteestaan saamansa palkan lisäksi c alakohdan mukaisesti merkittäviä maksuja tai muita etuuksia asianomaiselta laitokselta tai sen vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvalta muulta yhteisöltä
• j. jäsen on ollut yhteisön ylimmän hallintoelimen jäsenenä 12 peräkkäisenä vuotena tai pitempään;
• k. jäsen on asianomaisen laitoksen tai vakavaraisuussäännösten mukaisen konsolidoinnin piiriin kuuluvan muun yhteisön valvontatoimintoa hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenen läheinen perheenjäsen tai hän on a–h alakohdassa tarkoitetussa tilanteessa.

Se, että jäsen on yhdessä tai useammassa 89 kohdassa mainituista tilanteista, ei automaattisesti tarkoita, että hän ei olisi riippumaton. Vaikka jäsen kuuluisikin yhteen tai useampaan 89 kohdassa esitetyistä tilanteista, asianomainen laitos voi osoittaa toimivaltaiselle viranomaiselle, että häntä tulisi siitä huolimatta pitää riippumattomana. Asianomaisen laitoksen tulisi tällöin kyetä esittämään toimivaltaiselle viranomaiselle perustelut sille, miksi jäsenen tilanne ei vaikuta hänen kykyynsä käyttää puolueetonta ja tasapuolista harkintaa ja tehdä päätöksiä itsenäisesti.

Edellä 90 kohdan soveltamiseksi asianomaisten laitosten tulisi ottaa huomioon, että sen, että jäsen on tällaisten laitosten osakkeenomistaja, hänellä on laitoksessa henkilökohtaisia tilejä tai lainoja tai hän käyttää muita palveluja, joita ei luetella nimenomaisesti tässä jaksossa, ei tulisi johtaa tilanteeseen, jossa jäsenen ei katsota olevan riippumaton, jos edellä mainitut tilanteet pysyttelevät asianmukaisen vähimmäistason puitteissa. Tällaiset suhteet tulisi ottaa huomioon sisäistä hallintoa koskevien asiaankuuluvien EPV:n ohjeiden mukaisessa eturistiriitojen hallinnassa.