9.3 Neovisni članovi upravljačkog tijela u nadzornoj funkciji relevantne institucije

Postojanje neovisnih članova, kako je navedeno u članku 80., i članova koji nisu neovisni u upravljačkom tijelu u nadzornoj funkciji smatra se dobrom praksom za sve relevantne institucije.

Pri utvrđivanju dovoljnog broja neovisnih članova potrebno je uzeti u obzir načelo proporcionalnosti. Pri utvrđivanju dovoljnog broja neovisnih članova u upravljačkom tijelu u nadzornoj funkciji ne bi trebalo uzeti u obzir članove koji predstavljaju zaposlenike u upravljačkom tijelu. Ne dovodeći u pitanje bilo kakve dodatne zahtjeve propisane nacionalnim pravom, treba se primjenjivati sljedeće:

• a. Relevantne institucije navedene u nastavku trebale bi imati upravljačko tijelo u nadzornoj funkciji koje uključuje dovoljan broj neovisnih članova:
• i. značajne institucije obuhvaćene Direktivom o kapitalnim zahtjevima
• ii. uvrštene relevantne institucije.
• b. Relevantne institucije koje nisu ni značajne ni uvrštene trebale bi u načelu imati barem jednog neovisnog člana u upravljačkom tijelu u nadzornoj funkciji. Međutim, nadležna tijela ne mogu zahtijevati imenovanje neovisnih direktora u sljedećim institucijama:
• i. u relevantnim institucijama koje su u potpunom vlasništvu relevantne institucije, posebno kada se društvo kći nalazi u istoj državi članici kao matična relevantna institucija
• ii. u investicijskim društvima koja ispunjavaju kriterije iz članka 32. stavka 4. točke (a) Direktive (EU) 2019/2034 ili druge kriterije koje je utvrdila relevantna država članica u skladu s člankom 32. stavcima 5. i 6. Direktive (EU) 2019/2034.
• c. U okviru opće odgovornosti upravljačkog tijela neovisni članovi trebali bi imati ključnu ulogu u unaprjeđenju učinkovitosti sustava provjera i ravnoteže u relevantnim institucijama poboljšanjem nadzora nad upravljačkim odlučivanjem i omogućavanjem:
• d. da se interesi svih dionika, uključujući manjinske dioničare, na odgovarajući način uzimaju u obzir u raspravama i donošenju odluka upravljačkog tijela; neovisni članovi mogu pomoći smanjiti ili neutralizirati pretjeranu prevlast pojedinačnih članova upravljačkog tijela koji predstavljaju određenu skupinu ili kategoriju dionika
• e. da nijedan pojedinac ni mala skupina članova ne prevladavaju u odlučivanju i
• f. da se sukobima interesa između institucije, njezinih poslovnih jedinica, drugih subjekata u računovodstvenom opsegu konsolidacije i vanjskih dionika, uključujući klijente, upravlja na odgovarajući način.

Ne dovodeći u pitanje stavak 91., pretpostavlja se da upravljačko tijelo u nadzornoj funkciji relevantne institucije nije neovisno u sljedećim situacijama:

• a. Član ima ili je imao funkciju kao član upravljačkog tijela u upravljačkoj funkciji u instituciji unutar opsega bonitetne konsolidacije, osim ako nije bio na toj poziciji tijekom prijašnjih pet godina.
• b. Član je većinski dioničar relevantne institucije, što se određuje upućivanjem n a slučajeve navedene u članku 22. stavku 1. Direktive 2013/34/EU, ili zastupa interes većinskog dioničara, uključujući situaciju u kojoj je vlasnik država članica ili drugo javno tijelo.
• c. Član ima značajan financijski ili poslovni odnos s relevantnom institucijom.
• d. Član je zaposlenik većinskog dioničara relevantne institucije ili je na neki drugi način povezan s njime.
• e. Člana zapošljava subjekt koji je obuhvaćen opsegom konsolidacije, osim ako su ispunjena oba sljedeća uvjeta:
• i. član ne pripada najvišoj hijerarhijskoj razini institucije koja izravno odgovara upravljačkom tijelu
• ii. član je izabran na nadzornu funkciju u kontekstu sustava predstavljanja zaposlenika, a nacionalnim pravom predviđena je odgovarajuća zaštita od neopravdanog otkaza i drugih oblika nepoštenog postupanja.
• f. Član je prethodno bio zaposlen na poziciji na najvišoj hijerarhijskoj razini u relevantnoj instituciji ili u nekom drugom subjektu u njezinu opsegu bonitetne konsolidacije, pri čemu je bio izravno odgovoran samo upravljačkom tijelu, i nije prošlo najmanje tri godine od prestanka tog zaposlenja do početka rada u upravljačkom tijelu.
• g. Član je unutar razdoblja od tri godine bio rukovoditelj značajnog stručnog savjetnika, vanjskog revizora ili značajnog savjetnika relevantne institucije ili nekog drugog subjekta u opsegu bonitetne konsolidacije odnosno zaposlenik značajno povezan s pruženom uslugom.
• h. Član je trenutačno ili je u posljednjih godinu dana bio značajni dobavljač ili značajni klijent relevantne institucije ili nekog drugog subjekta u opsegu bonitetne konsolidacije ili je imao neki drugi značajni poslovni odnos, viši je službenik ili je na neki drugi način izravno ili neizravno povezan sa značajnim dobavljačem, klijentom ili poslovnim subjektom koji ima značajni poslovni odnos.
• i. Član uz naknadu za svoju ulogu i naknadu za zaposlenje u skladu s točkom (c) prima i značajne naknade ili druge pogodnosti od relevantne institucije ili nekog drugog subjekta u njegovu opsegu bonitetne konsolidacije.
• j. Član je bio član upravljačkog tijela u subjektu tijekom 12 uzastopnih godina ili dulje.
• k. Član je dio uže obitelji člana upravljačkog tijela u upravljačkoj funkciji relevantne institucije ili nekog drugog subjekta u opsegu bonitetne konsolidacije ili je osoba u situaciji opisanoj u točkama od (a) do (h).

Sama činjenica da postoji jedna ili više situacija iz stavka 89. ne znači automatski da član nije neovisan. Ako se član nalazi u jednoj situaciji ili više situacija utvrđenih u stavku 89., relevantna institucija može dokazati nadležnom tijelu da bi člana svejedno trebalo smatrati neovisnim. U tu bi svrhu relevantne institucije trebale moći obrazložiti nadležnom tijelu svoj zaključak zašto ta situacija ne utječe na sposobnost objektivnog i uravnoteženog prosuđivanja te neovisnog odlučivanja člana.

Za potrebe stavka 90. relevantne institucije trebale bi uzeti u obzir da činjenica da je osoba dioničar relevantne institucije, ima privatne račune ili kredite ili se koristi drugim uslugama institucije, osim u slučajevima koji su izričito navedeni u ovom odjeljku, ne bi smjela dovesti do situacije u kojoj se člana ne smatra neovisnim ako ostaje unutar odgovarajućeg praga de minimis . Takvi odnosi trebali bi se uzeti u obzir u okviru upravljanja sukobima interesa u skladu s relevantnim smjernicama EBA - e o internom upravljanju.