9.3 Nezávislí členovia riadiaceho orgánu relevantnej inštitúcie v jeho funkcii dohľadu

Prítomnosť nezávislých členov, ako sa uvádza v odseku 80, a členov, ktorí nie sú nezávislí, v riadiacom orgáne v jeho funkcii dohľadu sa považuje za osvedčený postup pre všetky relevantné inštitúcie.

Pri určovaní dostatočného počtu nezávislých členov by sa mala zohľadniť zásada proporcionality. Pri určovaní dostatočného počtu nezávislých členov v riadiacom orgáne v jeho funkcii dohľadu by sa nemali brať do úvahy členovia, ktorí v riadiacom orgáne zastupujú zamestnancov. Bez toho, aby boli dotknuté akékoľvek dodatočné požiadavky uložené podľa vnútroštátneho práva, by malo platiť toto:

• a. ďalej uvedené relevantné inštitúcie by mali mať riadiaci orgán v jeho funkcii dohľadu, ktorý má dostatočný počet nezávislých členov:
• i. významné inštitúcie podľa smernice o kapitálových požiadavkách;
• ii. kótované relevantné inštitúcie;
• b. relevantné inštitúcie, ktoré nie sú ani významné, ani kótované, by vo všeobecnosti mali mať aspoň jedného nezávislého člena v rámci riadiaceho orgánu v jeho funkcii dohľadu. Príslušné orgány však nemôžu požadovať, aby nezávislí riaditelia boli v:
• i. relevantných inštitúciách, ktoré sú v plnej miere vo vlastníctve relevantnej inštitúcie, najmä ak sa dcérska spoločnosť nachádza v rovnakom členskom štáte ako materská relevantná inštitúcia;
• ii. investičných spoločnostiach, ktoré spĺňajú kritériá stanovené v článku 32 ods. 4 písm. a) smernice (EÚ) 2019/2034 alebo iné kritériá stanovené príslušným členským štátom v súlade s článkom 32 ods. 5 a 6 smernice (EÚ) 2019/2034.
• c. V rámci celkovej zodpovednosti riadiaceho orgánu by nezávislí členovia mali zohrávať dôležitú úlohu pri zvyšovaní efektívnosti systému bŕzd a protiváh v relevantných inštitúciách, a to zlepšením dohľadu nad rozhodovaním riadiacich orgánov a zabezpečením:
• d. aby sa v diskusiách a pri rozhodovaní riadiaceho orgánu náležite zohľadnili záujmy všetkých zainteresovaných strán vrátane menšinových akcionárov. Nezávislí členovia by takisto mohli pomôcť zmierniť alebo kompenzovať neprimeranú prevahu jednotlivých členov riadiaceho orgánu, ktorí zastupujú konkrétnu skupinu alebo kategóriu zainteresovaných strán;
• e. aby rozhodovanie neovládol žiadny jednotlivec ani malá skupina členov a
• f. aby sa primerane zvládali konflikty záujmov medzi inštitúciou, jej obchodnými útvarmi, ďalšími subjektmi v účtovnom rozsahu pôsobnosti konsolidácie a vonkajšími zainteresovanými stranami vrátane klientov.

Bez toho, aby boli dotknuté ustanovenia v odseku 91, sa predpokladá, že člen riadiaceho orgánu relevantnej inštitúcie v jeho funkcii dohľadu sa považuje za osobu, ktorá „nie je nezávislá“, ak:

• a. člen má alebo mal mandát ako člen riadiaceho orgánu v jeho riadiacej funkcii v inštitúcii, ktorá patrí do rozsahu prudenciálnej konsolidácie, pokiaľ túto pozíciu zastával v predchádzajúcich piatich rokoch;
• b. člen je ovládajúcim akcionárom relevantnej inštitúcie, určeným na základe prípadov uvedených v článku 22 ods. 1 smernice 2013/34/EÚ alebo zastupuje záujmy ovládajúceho akcionára, a to aj vtedy, keď je vlastníkom členský štát alebo iný verejný orgán;
• c. člen má významný finančný alebo obchodný vzťah s relevantnou inštitúciou;
• d. člen je zamestnancom ovládajúceho akcionára relevantnej inštitúcie alebo je s ním spojený iným spôsobom;
• e. člen je zamestnaný ktorýmkoľvek subjektom v rozsahu pôsobnosti konsolidácie s výnimkou prípadu, keď sú splnené obidve tieto podmienky:
• i. člen nie je súčasťou najvyššej hierarchickej úrovne inštitúcie, ktorá sa priamo zodpovedá riadiacemu orgánu;
• ii. člen bol do funkcie dohľadu zvolený v kontexte systému zastúpenia pracovníkov a vo vnútroštátnom práve sa stanovuje príslušná ochrana proti protiprávnemu prepúšťaniu a iným formám nespravodlivého zaobchádzania;
• f. člen bol v minulosti zamestnaný na pozícii v rámci najvyššej hierarchickej úrovne v relevantnej inštitúcii alebo v inom subjekte, ktorý patrí do rozsahu prudenciálnej konsolidácie, a priamo sa zodpovedal iba riadiacemu orgánu a od ukončenia tohto zamestnania do začiatku pôsobenia v riadiacom orgáne neuplynuli aspoň tri roky;
• g. člen bol v období troch rokov mandantom významného odborného poradcu, externého audítora alebo významného konzultanta relevantnej inštitúcie alebo iného subjektu patriaceho do rozsahu prudenciálnej konsolidácie alebo bol zamestnancom, ktorý bol významne spojený s poskytovanou službou;
• h. člen je alebo v minulom roku bol významným dodávateľom alebo významným klientom relevantnej inštitúcie alebo iného subjektu patriaceho do rozsahu prudenciálnej konsolidácie, mal iný významný obchodný vzťah alebo je vrcholovým zamestnancom významného dodávateľa, klienta alebo obchodného subjektu, ktorý má významný obchodný vzťah, alebo je s ním inak priamo alebo nepriamo spojený;
• i. člen okrem odmeny za svoju úlohu a odmeny za zamestnanie v súlade s písmenom c) prijíma od relevantnej inštitúcie alebo od iného subjektu patriaceho do rozsahu prude nciálnej konsolidácie významné poplatky alebo iné výhody;
• j. člen pôsobil ako člen riadiaceho orgánu v subjekte počas 12 po sebe nasledujúcich rokov alebo dlhšie;
• k. člen je blízkym rodinným príslušníkom člena riadiaceho orgánu v riadiacej funkcii relevantnej inštitúcie alebo iného subjektu patriaceho do rozsahu prudenciálnej konsolidácie alebo osoby, na ktorú sa vzťahuje situácia uvedená v písmenách a) až h).

Samotná skutočnosť, že nastala jedna alebo viac situácií uvedených v odseku 89 automaticky neznamená, že člen nie je nezávislý. Ak u člena nastane jedna alebo viaceré situácie uvedené v odseku 89, relevantná inštitúcia môže príslušnému orgánu preukázať, že člen by sa aj tak mal považovať za „nezávislého“. Na tento účel by relevantné inštitúcie mali byť schopné príslušnému orgánu odôvodniť, prečo nie je touto situáciou ovplyvnená schopnosť člena uplatňovať objektívny a vyvážený úsudok a prijímať nezávislé rozhodnutia.

Na účely odseku 90 by relevantné inštitúcie mali zvážiť, či by skutočnosť, že je člen akcionárom relevantnej inštitúcie, má súkromné účty alebo pôžičky alebo využíva iné služby, okrem prípadov výslovne uvedených v tomto oddiele, nemohla viesť k situácii, keď sa člen nebude považovať za osobu, ktorá nie je nezávislá, pokiaľ zostane v medziach primeranej prahovej hodnoty de minimis . Takéto vzťahy by sa mali zohľadňovať pri riadení konfliktov záujmov v súlade s relevantnými usmerneniami EBA o vnútornom riadení.