4. Насоки за политиките и практиките за възнагражденията

1.1. Институциите следва да изготвят и прилагат политики и практики за възнагражденията, които да отчитат правата и интересите на потребителите. По - специално, институциите следва да гарантират, че паричните и/или непарични възнаграждения не създават стимули, при които съответните лица следват своите собствени интереси или интересите на институцията, в ущърб на потребителите.

1.2. При разработването на политиките и практиките за възнагражденията, институциите следва да преценят дали тези политики и практики въвеждат каквито и да е рискове от вреди за потребителите и следва да редуцират вероятността от възникване на подобни рискове.

1.3. Функцията „Човешки ресурси” на институциите следва да участва и изготвя политики и практики за възнагражденията. Освен това, когато е установено, че функциите по управлението на риска и съответствието следва да осигуряват ефективен принос за разработването на политиките и практиките за възнагражденията.

1.4. За целите на оценка на резултатите на съответното лице, институциите следва да определят в политиките и практиките за възнагражденията подходящи критерии, които да бъдат използвани за оценка на резултатите, като се отчитат правата и интересите на потребителите.

1.5. При разработването на политиките и практиките за възнагражденията, институциите следва да отчитат както качествените, така и количествените критерии за определяне на размера на променливото възнаграждение, за да гарантират, че правата и интересите на потребителите са взети предвид по адекватен начин .

1.6. Институциите не следва да определят политики и практики за възнагражденията, които:

• a. свързват възнагражденията единствено с количествен резултат за предлагането или предоставянето на банкови продукти и услуги; или
• б) насърчават предлагането или предоставянето на определен продукт или на категория продукти пред други продукти, като продукти, които са по - печеливши за институциите или за определено лице, но са в ущърб на потребителя.

1.7. Когато политиките и практиките за възнагражденията позволяват променливо възнаграждение, институциите следва да гарантират, че съотношението между постоянните и променливите елементи на възнаграждението са подходящо балансирани и отчита правата и интересите на потребителите. Освен това, въведените политики и практики за възнагражденията следва да позволяват прилагането на гъвкава политика за променливите възнаграждения, включително възможността да не се изплащат променливи възнаграждения, когато е уместно.

1.8. Институциите следва да избягват ненужно сложни политики и практики и неясни комбинации от различни политики и практики.

2.1. Институциите следва да документират политиките и практиките за възнагражденията, да ги съхраняват за целите на одита за срок от най - малко пет години от последната дата, на която са били приложени и да ги предоставят на разположение на компетентните органи при поискване. Тази документация следва да включва, но не се ограничава до:

• a) целите на политиките и практиките за възнагражденията на институциите;
• б) съответните лица, които попадат в обхвата на тези политики и практики;
• в) как се прилагат на практика политиките за възнагражденията, включително и по - специално критериите за променливо възнаграждение, в случаите когато се предоставя променливо възнаграждение.

2.2. Преди да им бъде разрешено да предлагат банкови продукти или услуги на потребителите, съответните лица следва да бъдат информирани по лесен и прозрачен начин за политиките и практиките за възнагражденията, които са приложими за тях.

2.3. Политиките и практиките за възнагражденията следва да бъдат лесно достъпни за всички съответни лица на институцията.

3.1. Ръководният орган одобрява и носи крайната отговорност за политиките и практиките за възнагражденията на институцията.

3.2. Ръководният орган следва да се консултира с комитета за възнагражденията, когато е създаден такъв, относно политиките и практиките за възнагражденията на институцията във връзка с изпълнението на тези насоки.

3.3. Когато е установена, функцията по съответствието следва да потвърди, че политиките и практиките за възнагражденията отговарят на настоящите насоки.

3.4. Промените в политиките и практиките за възнагражденията следва да бъдат извършвани само с одобрението на ръководния орган.

4.1 Институциите следва да преразглеждат най - малко веднъж годишно своите политики и практики за възнагражденията, за да осигурят съответствието им с тези насоки. По - специално, когато една институция идентифицира възможност да възникне остатъчен риск от вреда за потребителите в резултат на изготвените политики и практики за възнагражденията, съгласно точка 1.2 от настоящите насоки, институцията следва да прецени при прегледа дали някои от тези остатъчни рискове се проявяват и действат в ущърб на потребителите.

4.2 Когато при прегледа се установи, че политиките и практиките за възнагражденията на институция не функционират както е предвидено или предписано, институцията следва да промени своите политики и практики за възнагражденията в съответствие с настоящите насоки.

4.3 Институциите следва да създадат ефективни контроли за проверка дали се спазват техните политики и практики за възнагражденията, и за идентифициране и адресиране на случаи на несъответствие с настоящите насоки.