3. Usmernenia k politikám a postupom odmeňovania

1.1. Inštitúcie by mali navrhnúť a vykonávať politiky a postupy odmeňovania, v ktorých sa zohľadnia práva a záujmy spotrebiteľov. Konkrétne by inštitúcie mali zabezpečiť, aby sa peňažnými a/alebo nepeňažnými formami odmeňovania neposkytovali stimuly, aby príslušné osoby na úkor spotrebiteľa uprednostňovali vlastné záujmy alebo záujmy inštitúcie.

1.2. Pri navrhovaní politík a postupov odmeňovania by inštitúcie mali posúdiť, či sa týmito politikami a postupmi vytvára nejaké riziko, že sa spôsobí ujma spotrebiteľom, a mali by zabrániť vzniku takýchto rizík.

1.3. Na navrhovaní politík a postupov odmeňovania by sa mal podieľať útvar vykonávajúci funkciu ľudských zdrojov, ktorý by mal zároveň poskytovať potrebné informácie. Okrem toho by k navrhovaniu politík a postupov odmeňovania mali účinne prispieť útvary vykonávajúce funkcie riadenia rizík a dodržiavania súladu s predpismi (útvar compliance), ak existujú.

1.4. Na účely posudzovania výkonnosti príslušnej osoby by inštitúcie mali v rámci politík a postupov odmeňovania vymedziť vhodné kritériá, ktoré sa majú používať pri posudzovaní výkonnosti, pričom sa zohľadnia práva a záujmy spotrebiteľov.

1.5. Pri navrhovaní politík a postupov odmeňovania by inštitúcie mali brať do úvahy kvalitatívne aj kvantitatívne kritériá na určenie úrovne pohyblivej zložky odmeňovania s cieľom zabezpečiť primerané zohľadnenie práv a záujmov spotrebiteľov.

1.6. Inštitúcie by nemali navrhovať politiky a postupy odmeňovania, v rámci ktorých:

• a. sa odmeňovanie spája výlučne s kvantitatívnym cieľom týkajúcim sa ponuky alebo poskytovania bankových produktov a služieb; alebo
• b. sa uprednostňuje ponuka alebo poskytovanie konkrétneho produktu alebo kategórie produktov pred inými produktmi, napríklad produktov, ktoré sú pre inštitúciu alebo príslušnú osobu ziskovejšie, a to na úkor spotrebiteľa.

1.7. Keď politiky a postupy odmeňovania umožňujú pohyblivú zložku odmeňovania, inštitúcie by mali zabezpečiť, aby bol pomer medzi pevnou a pohyblivou zložkou odmeňovania primerane vyvážený a zohľadňoval práva a záujmy spotrebiteľov. Už zavedené politiky a postupy odmeňovania by okrem toho mali umožňovať uplatňovanie flexibilnej politiky pohyblivej odmeny vrátane (pokiaľ je to vhodné) možnosti nevyplácať nijakú pohyblivú odmenu.

1.8. Inštitúcie by sa mali vyhnúť zbytočne zložitým politikám a postupom, ako aj nejasným kombináciám rôznych politík a postupov.

2.1. Inštitúcie by mali o politikách a postupoch odmeňovania viesť dokumentáciu, uchovávať ju na účely auditu počas obdobia najmenej piatich rokov po poslednom dátume ich použitia a na požiadanie tieto dokumenty sprístupniť príslušným orgánom. Táto dokumentácia by mala okrem iného obsahovať:

• a) ciele politík a postupov odmeňovania inštitúcie;
• b) príslušné osoby spadajúce do rozsahu pôsobnosti týchto politík a postupov;
• c) spôsob uplatňovania politík odmeňovania v praxi, najmä vrátane kritérií pohyblivej zložky odmeňovania, ak sa takéto odmeňovanie priznáva.

2.2. Kým budú môcť príslušné osoby ponúkať bankové produkty a služby spotrebiteľom, mali by byť jasne, jednoducho a transparentne oboznámené s politikami a postupmi odmeňovania, ktoré sa na ne vzťahujú.

2.3. Politiky a postupy odmeňovania by mali byť ľahko prístupné všetkým príslušným osobám v inštitúcii.

3.1. Riadiaci orgán schvaľuje politiky a postupy odmeňovania a nesie za ne konečnú zodpovednosť.

3.2. Riadiaci orgán by mal vo vzťahu k plneniu týchto usmernení viesť o politikách a postupoch odmeňovania konzultácie s výborom pre odmeňovanie, ak takýto výbor existuje.

3.3. Ak existuje, prípadný útvar vykonávajúci funkciu dodržiavania súladu s predpismi by mal potvrdiť, že politiky a postupy odmeňovania sú v súlade s týmito usmerneniami.

3.4. Politiky a postupy odmeňovania sa môžu meniť, len ak zmeny schváli riadiaci orgán.

3.1 Inštitúcie by aspoň raz ročne mali preskúmať, či sú ich politiky a postupy odmeňovania v súlade s týmito usmerneniami. Konkrétne, keď inštitúcia zistí, že z návrhu politík a postupov odmeňovania uvedených v odseku 1.2. týchto usmernení môže vyplynúť zvyškové riziko, že spotrebitelia utrpia ujmu, inštitúcia by mala v rámci preskúmania posúdiť, či sa niektoré z týchto zvyškových rizík prejavujú a spôsobujú spotrebiteľom ujmu.

3.2 Keď sa pri preskúmaní zistí, že politiky a postupy odmeňovania inštitúcie nefungujú podľa plánu a pravidiel, inštitúcia by mala svoje politiky a postupy odmeňovania zmeniť v súlade s týmito usmerneniami.

3.3 Inštitúcie by mali zaviesť účinné kontroly na overenie, či sa ich politiky a postupy odmeňovania dodržiavajú, a na určenie a riešenie prípadov nedodržania súladu s týmito usmerneniami.