8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Институциите могат да използват експертно мнение при прилагането на модела в следните случаи:

• (а) при прилагането на качествените променливи, използвани в модела;
• (б) поради отмяна на входящите данни в процеса за присъждане на рейтинг;
• (в) поради отмяна на изходящите данни в процеса за присъждане на рейтинг.

Институциите следва да определят ясни критерии за използването на входящите данни на качествения модел и следва да гарантират съгласуваното прилагане на тези входящи данни от целия свързан персонал, както и съгласувано разпределяне на длъжници или улеснения, които носят сходен риск, към същите категории или групи според изискванията на член 171, параграф 1, буква а) от Регламент (ЕС) № 575/2013.

За целите на член 172, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 институциите следва да определят политиките и критериите за използването на отменяния в процеса за присъждане на рейтинг. Тези политики следва да отразяват възможните отменяния на входящи и изходящи данни от такъв процес и следва да бъдат определени по консервативен начин, така че скалата на консервативни отменяния да не бъде ограничена. Обратно скалата на потенциални намалявания на оценките, произтичащи от модела чрез отмяна на входящите или изходящите данни в процеса за присъждане на рейтинг, следва да бъде ограничена. При прилагането на отменяния институциите следва да вземат предвид цялата приложима и актуална информация.

Институциите следва да документират скалата и обосновката за всяка отмяна. Когато е възможно, институциите следва да изготвят списък от предварително определени възможни обосновки на отменянията, от които да могат да избират. Институциите следва също да съхраняват информация относно датата на отмяната и лицето, което я е извършило и одобрило.

Институциите следва редовно да наблюдават нивото и обосновката за отменянията на входящите или изходящите данни от процеса за присъждане на рейтинг. Те следва да определят в своите политики максималния допустим процент на отменяния за всеки модел. Институцията следва да предприеме подходящи мерки, когато тези максимални нива бъдат надвишени. Процентите на отменяния следва да бъдат определени и наблюдавани на нивото на сегмента на калибриране. Когато има по - висок брой отменяния, институцията следва да предприеме подходящи мерки, за да подобри модела.

Институциите следва редовно да анализират резултатите от експозициите, по отношение на които е била извършена отмяна на входящите или изходящите данни от процеса за присъждане на рейтинг, в съответствие с член 172, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

Институциите следва редовно да оценяват резултатите от модела преди и след отмяната на изходящи данни от процеса за присъждане на рейтинг. Когато оценката заключва, че използването на отменяния значително намалява способността на модела да изчислява точно рисковите параметри ("прогностична способност на модела"), институциите следва да предприемат подходящи мерки, за да гарантират правилното прилагане на отменянията.