8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Finantseerimisasutused võivad mudeli rakendamisel alljärgnevatel juhtudel kasutada inimese poolt tehtavaid otsuseid:

• (a) mudelites kasutatavate kvalitatiivsete muutujate rakendamisel;
• (b) reitingute määramise protsessi sisendite korrigeerimistega;
• (c) reitingute määramise protsessi väljundite korrigeerimistega.

Finantseerimisasutused peaksid määratlema kvalitatiivse mudeli sisendite kasutamisele kohalduvad selged kriteeriumid ning tagama vastavate sisendite kõigi asjaomaste töötajate poolse järjepideva rakendamise ja sarnase riskitasemega võlgnike või tehingute järjepideva samasse reitinguklassi või kogumisse jagamise, nagu on nõutud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 171 lõike 1 punktis a.

Määruse (EL) nr 575/2013 artikli 172 lõike 3 kohaldamisel peaksid finantseerimisasutused täpsustama reitingute määramise protsessis korrigeerimiste kasutamise põhimõtted ning kriteeriumid. Mainitud põhimõtted peaksid käsitlema vastava protsessi sisendite ja väljundite võimalikke korrigeerimisi ning need tuleks määratleda konservatiivselt, et mitte piirata konservatiivsete korrigeerimiste skaalat. Seevastu peaks piiratud olema reitingute määramise protsessi sisendite või väljundite korrigeerimisega mudelist tulenevate hinnangute potentsiaalse langetamise skaala. Korrigeerimiste rakendamisel peaksid finantseerimisasutused võtma arvesse kõiki asjaomaseid ning ajakohaseid andmeid.

Finantseerimisasutused peaksid dokumenteerima iga korrigeerimise skaala ning põhjendused. Võimalusel peaksid finantseerimisasutused koostama korrigeerimiste võimalike põhjenduste valikut sisaldava eelmääratletud loendi. Lisaks peaksid finantseerimisasutused säilitama teavet korrigeerimise kuupäeva ning korrigeerimise tegija ja selle heaks kiitja kohta.

Finantseerimisasutused peaksid korrapäraselt jälgima reitingute määramise protsessi sisendite ning väljundite korrigeerimiste taset ja põhjendusi. Finantseerimisasutused peaksid oma põhimõtetes täpsustama iga mudeli jaoks maksimaalse lubatavate korrigeerimiste määra. Vastava maksimaalse piirmäära rikkumise korral peaks finantseerimisasutus võtma asjakohased meetmed. Korrigeerimiste määrasid tuleks täpsustada ja jälgida kalibreeritava segmendi tasandil. Kui korrigeerimiste hulk on suur, peaksid finantseerimisasutused võtma mudeli täiustamiseks adekvaatsed meetmed.

Finantseerimisasutused peaksid regulaarselt analüüsima selliste riskipositsioonide tulemusnäitajaid, mille puhul on reitingute määramise protsessi sisendit või väljundit määruse (EL) nr 575/2013 artikli 172 lõike 3 kohaselt korrigeeritud.

Finantseerimisasutused peaksid korrapäraselt hindama mudeli toimivust enne ja pärast reitingute määramise protsessi väljundite korrigeerimist. Kui hindamise tulemused osutavad sellele, et korrigeerimiste kasutamine vähendas märkimisväärselt mudeli suutlikkust riskiparameetreid täpselt kvantifitseerida („mudeli prognoosivõime“), peaksid finantseerimisasutused võtma korrigeerimiste nõuetekohase rakendamise tagamiseks vajalikud meetmed.