8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Instituțiile pot utiliza raționamentul profesional în aplicarea modelului în următoarele cazuri:

• (a) în aplicarea variabilelor calitative folosite în cadrul modelului;
• (b) prin modificări ale datelor de intrare ale procesului de alocare de rating;
• (c) prin modificări ale datelor de ieșire ale procesului de alocare de rating.

Instituțiile trebuie să specifice criterii clare pentru utilizarea unor date de intrare calit ative ale modelului și trebuie să asigure o aplicare consecventă a acestor date de intrare de către întregul personal relevant și o încadrare consecventă a debitorilor sau tranzacțiilor ce presupun un risc similar în aceeași clasă de rating sau grupă de risc, așa cum prevede articolul 171 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

În sensul articolului 172 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituțiile trebuie să specifice politicile și criteriile pentru utilizarea modificărilor în procesul de alocare de rating. Aceste politici trebuie să facă referire la eventualele modificări de date de intrare și de ieșire ale acestui proces și trebuie specificate într - o manieră prudentă, astfel încât scara de modificări prudente să nu fie limitată. În contrast, scara eventualelor scăderi ale estimărilor rezultate din model, prin modificarea fie a datelor de intrare, fie a datelor de ieșire ale procesului de alocare de rating, trebuie limitată. În aplicarea acestor modificări , inst ituțiile trebuie să ia în considerare toate informațiile relevante și actualizate.

Instituțiile trebuie să formalizeze amploarea și raționamentul fiecărei modificări . Ori de cate ori este posibil, instituțiile trebuie să precizeze o listă prestabilită de justificări posibile ale modificărilor din care să se aleagă. De asemenea, instituțiile trebuie să stocheze informații referitoare la data modificării ș i la persoana care a efectuat- o și aprobat -o.

Instituțiile trebuie să monitorizeze cu regularitate nivelul și justificările modificări i de date de intrare și de ieșire ale procesului de alocare de rating. Acestea trebuie să specifice în politicile lor rata de modificări maximă acceptabilă pentru fiecare model. În cazul în care aceste niveluri maxime sunt dep ășite, instituția trebuie să adopte măsuri adecvate. Ratele de modificări trebuie specificate și monitorizate la nivelul segmentului de calibrare. În cazul în care există un număr mare de modificări, instituțiile trebuie să adopte măsuri adecvate pentru a îmbunătăți modelul.

Instituțiile trebuie să analizeze în mod regulat performanța expunerilor în legătură cu care a fost efectuată o modificare a datei de intrare sau de ieșire a procesului de alocare de rating în conformitate cu articolul 172 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

Instituțiile trebuie să evalueze periodic performanțele modelului, înainte și după modificările rezultatelor procesului de alocare de rating. În cazul în care evaluarea conchide că utilizarea de modificări a scăzut semn ificativ capacitatea modelului de a cuantifica cu precizie parametrii de risc („puterea de previzionare a modelului”), instituțiile trebuie să adopte măsuri adecvate pentru a asigura aplicarea corectă a modificărilor .