8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Az intézmény a modell alkalmazása során az alábbi esetekben vehet igénybe szakértői véleményt:

• (a) a modellben használt kvalitatív változók alkalmazásakor;
• (b) a minősítési besorolás folyamatának bemeneteire vonatkozó felülbírálatok során;
• (c) a minősítési besorolás folyamatának kimeneteire vonatkozó felülbírálatok során.

Az intézmény határozzon meg világos kritériumokat a modell kvalitatív bemeneteinek használatára vonatkozóan, és gondoskodjon arról, hogy ezeket a bemeneteket a vonatkozó személyi állomány következetesen alkalmazza, és arról is, hogy a hasonló kockázatokat mutató ügyfeleket és ügyleteket a modell az 575/2013/EU rendelet 171(1) bekezdés a) pontjában rögzített követelménynek megfelelően azonos kategóriába vagy halmazba sorolja be.

Az 575/2013/EU rendelet 172(3) bekezdése értelmében az intézmény alakítsa ki a minősítési besorolás folyamatában alkalmazható felülbírálatok szabályzatát és kritériumait. E szabályzat egyaránt foglalkozzon a folyamat bemeneteinek és kimeneteinek lehetséges felülbírálataival, azt az intézmény konzervatív módon, a konzervatív felülbírálatok mértékének korlátozása nélkül fogalmazza meg. Ezzel szemben a modellből adódó becslések esetleges csökkentésének mértékét az intézmény korlátozza függetlenül attól, hogy a felülbírálat a minősítési besorolás folyamatának a bemeneti vagy a kimeneti oldalát érinti. A felülbírálatok alkalmazása során az intézmény minden releváns és időszerű információt vegyen figyelembe.

Az intézmény dokumentálja az egyes felülbírálatok mértékét és indokait. Ahol lehetséges, az intézmény felsorolás formájában előre határozza meg a felülbírálatok indoklásainak választékát. A felülbírálat dátumára, a végrehajtó és a jóváhagyó személyére vonatkozó információt tárolja.

Az intézmény a minősítési besorolás folyamatában rendszeresen monitorozza a bemenetek és a kimenetek felülbírálatának szintjét és indokoltságát. Szabályzataiban minden egyes modellhez határozza meg a felülbírálatok maximálisan elfogadható mértékét. E maximális szintek megsértése esetén az intézmény hajtson végre megfelelő intézkedéseket. A felülbírálat mértékét a kalibrációs szegmens szintjén határozza meg és monitorozza. Ahol a felülbírálatok száma magas, az intézmény intézkedjen a modell javítása érdekében.

Az intézmény rendszeresen elemezze azoknak a kitettségeknek a teljesítményét, amelyekkel kapcsolatosan az 575/2013/EU rendelet 172(3) bekezdésének megfelelően a minősítési besorolás folyamatában a bemeneteket vagy a kimeneteket felülbírálta.

Az intézmény a minősítési besorolás folyamatán belül a kimenetek felülbírálata előtt és után rendszeresen értékelje a modell teljesítményét. Ahol az értékelés megállapítja, hogy a felülbírálat folytán a modell jelentősen kevésbé képes a kockázati paraméterek pontos számszerűsítésére (azaz csökkent a „modell előrejelzési képessége“), az intézmény hajtson végre megfelelő intézkedéseket a felülbírálatok megfelelő alkalmazása érdekében.