8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Instituten kan använda personlig bedömning vid tillämpning av modellen i följande fall:

• (a) Vid tillämpning av kvalitativa variabler som används inom ramen för modellen.
• (b) Genom avvikelser från indata i klassificeringsprocessen.
• (c) Genom avvikelser från utdata i klassificeringsprocessen.

Instituten bör ange tydliga kriterier för hur kvalitativa indata i modellen ska användas och de bör säkerställa att sådana indata används på ett konsekvent sätt av all relevant personal, samt att gäldenärer eller exponeringar som utgör en liknande risk konsekvent åsätts samma riskklass, enligt vad som krävs enligt artikel 171.1 a i förordning (EU) nr 575/2013.

När det gäller artikel 172.3 i förordning (EU) nr 575/2013 bör instituten specificera policyer och kriterier för användning av avvikelser som gjorts baserade på medarbetares egna omdömen i klassificeringsprocessen. Dessa policyer bör avse både möjliga avvikelser för sådana processers in- och utdata och bör vara specificerade på ett sådant konservativt sätt att de konservativa avvikelsernas omfattning inte begränsas. Däremot bör omfattningen av potentiella minskningar av estimaten till följd av modellen, antingen genom avvikelse från klassificeringsprocessens in- eller utdata, vara begränsad. Vid tillämpning av avvikelser bör instituten ta hänsyn till all relevant, aktuell information

Instituten bör dokumentera omfattning och grund för varje avvikelse som gjorts baserat på medarbetares egna omdömen. Om så är möjligt bör instituten specificera en fördefinierad förteckning över möjliga berättiganden av sådana avvikelser att välja från. Instituten bör även lagra information om datumet för avvikelsen och den person som genomförde och godkände den.

Instituten bör regelbundet övervaka nivån för och berättiganden av avvikelser från in- eller utdata i klassificeringsprocessen som gjorts baserat på medarbetares egna omdömen. De bör i sina policyer ange den högsta andelen tillåtna avvikelser för varje modell. Om dessa högsta nivåer överskrids bör institutet vidta lämpliga åtgärder. Andelen avvikelser bör anges och övervakas på kalibreringssegmentsnivå. Vid ett stort antal avvikelser bör institut vidta lämpliga åtgärder för att förbättra modellen.

Instituten bör regelbundet analysera utfallet för exponeringar för vilka en avvikelse från in- eller utdata i klassificeringsprocessen baserat på medarbetares egna omdömen har gjorts i enlighet med artikel 172.3 i förordning (EU) nr 575/2013.

Instituten bör regelbundet göra bedömningar av modellens prestanda före och efter avvikelserna från utdata i klassificeringsprocessen som gjorts baserade på medarbetares egna omdömen. Om slutsatsen av bedömningen är att användningen av avvikelser avsevärt minskade modellens förmåga att på ett korrekt sätt kvantifiera riskparametrarna (modellens prognosförmåga) bör instituten vidta lämpliga åtgärder för att säkerställa att avvikelserna tillämpas korrekt.