8.2 Human judgement in the application of risk parameters

Laitokset voivat käyttää asiantuntija-arvioita mallin soveltamisessa seuraavissa tapauksissa:

• (a) mallissa käytettyjen kvalitatiivisten muuttujien soveltamisessa
• (b) luokitusprosessin syötetietojen korvaamisen kautta
• (c) luokitusprosessin tuotosten korvaamisen kautta.

Laitosten tulisi määritellä selkeät kriteerit mallin kvalitatiivisten syötetietojen käyttöön ja niiden tulisi varmistaa syötetietojen johdonmukainen soveltaminen koko asiaankuuluvan henkilökunnan parissa ja johdonmukainen samanlaista riskiä aiheuttavien vastapuolten tai sopimustyyppien sijoittaminen samaan luokkaan tai ryhmään asetuksen (EU) N:o 575/2013 171 artiklan 1 kohdan a alakohdan edellyttämällä tavalla.

Sovellettaessa asetuksen (EU) N:o 575/2013 172 artiklan 3 kohtaa laitosten tulisi määritellä käytännöt ja kriteerit korvaamisten käyttöön luokitusprosessissa. Näissä käytännöissä tulisi viitata sekä syötetietojen että tuotosten mahdollisiin korvaamisiin tällaisessa prosessissa ja ne tulisi määritellä varovaisesti siten, että varovaisten korvaamisten asteikkoa ei ole rajoitettu. Mallin tuloksena syntyvien estimaattien mahdollista pienentämistä joko korvaamalla luokitusprosessin syötetietoja tai tuotoksia tulisi puolestaan rajoittaa. Laitosten tulisi ottaa huomioon kaikki olennainen ja päivitetty tieto soveltaessaan korvaamisia.

Laitosten tulisi dokumentoida kunkin korvaamisen laajuus ja perustelut. Aina kun mahdollista, laitosten tulisi laatia ennakkoon luettelo, jota käyttää korvaamisten mahdollisista perusteluista. Laitosten tulisi myös säilyttää tiedot korvaamisen päivämäärästä ja sen suorittaneesta ja hyväksyneestä henkilöstä.

Laitosten tulisi seurata luokitusprosessin syötetietojen ja tuotosten korvaamisten tasoa ja perusteluita säännöllisesti. Niiden tulisi määritellä käytännöissään kussakin mallissa hyväksyttävä korvaamisten enimmäistaso. Mikäli nämä enimmäistasot ylitetään, laitoksen tulisi ryhtyä riittäviin toimenpiteisiin. Korvaamisten taso tulisi määritellä ja sitä tulisi valvoa kalibrointisegmentin tasolla. Mikäli korvaamisia tapahtuu suuria määriä, laitosten tulisi ryhtyä soveltuviin toimenpiteisiin mallin parantamiseksi.

Laitosten tulisi analysoida säännöllisesti niiden vastuiden luokittelun onnistumista, joiden syötetietoja tai luokituksia on korvattu luokitusprosessin aikana asetuksen (EU) N:o 575/2013 172 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

Laitosten tulisi arvioida säännöllisesti mallin suorituskykyä ennen luokitusprosessin tuotosten korvaamista ja sen jälkeen. Mikäli arvioinnin päätelmänä on, että korvaaminen pienensi merkittävästi mallin kykyä kvantifioida riskiparametreja tarkasti (’mallin ennustekyky’), laitosten tulisi hyväksyä riittävät toimenpiteet, joilla varmistetaan korvaamisten oikea soveltaminen.