5. Процес на категоризиране

Отговорност на инвестиционните посредници е да категоризират служителите, чиито професионални дейности имат съществено въздействие върху рисковия профил на инвестиционния посредник или върху управляваните от него активи (категоризиран EBA Public

персонал). Всички инвестиционни посредници следва да извършват ежегодно самооценка, за да определят всички членове на персонала, чиито професионални дейности оказват или може да окажат съществено въздействие върху рисковия профил на инвестиционния посредник или активите, които той управлява. Процесът на категоризиране следва да бъде част от общата политика за възнагражденията на инвестиционния посредник.

Самооценката следва да се основава на качествените и количествените критерии, определени в РТС относно категоризирания персонал и, ако е необходимо, за да се гарантира пълно категоризиране на целия персонал, чиито професионални дейности имат съществено въздействие върху рисковия профил на инвестиционния посредник или активите, които той управлява, допълнителни критерии, определени от инвестиционния посредник, които отразяват нивата на риска при различните дейности в рамките на инвестиционния посредник и въздействието на членовете на персонала върху рисковия профил.

Когато се прилагат количествени критерии, основани на възнагражденията на членовете на персонала, следва да се вземат предвид постоянното възнаграждение, предоставено за предходната финансова година, и променливото възнаграждение, предоставено на персонала през предходната финансова година или за предходната финансова година. Променливото възнаграждение, предоставено през предходната финансова година, е променливото възнаграждение, предоставено през предходната финансова година във връзка с предишно изпълнение. Инвестиционните посредници следва да определят приложимия метод в своята политика за възнагражденията. Когато прилагат количествени критерии въз основа на възнагражденията на персонала, инвестиционните посредници следва да вземат предвид всички парични и непарични постоянни и променливи елементи на възнаграждението, определени за професионалните услуги. Стандартните условия на възнагражденията, които не са отчетени на индивидуално ниво, следва да бъдат взети предвид въз основа на общата сума, разбита по обективни критерии за отделния член на персонала.

Когато прилагат количествени критерии, определени в евро, инвестиционните посредници, които предоставят възнаграждение във валута, различна от евро, следва да конвертират приложимите прагове, като използват или вътрешния обменен курс, използван за консолидиране на сметките, или обменния курс, използван от Комисията за целите на финансовото планиране, и бюджета за месеца, през който е било предоставено възнаграждението, или обменния курс за последния месец от финансовата година на инвестиционния посредник. Инвестиционният посредник следва да документира приложимия метод за определяне на обменния курс в своята политика за възнагражденията.

Самооценката следва да бъде ясна, последователна, надлежно документирана и периодично актуализирана през годината поне по отношение на качествените критерии по РТС за категоризирания персонал и, когато е целесъобразно, в допълнение, въз основа EBA Public

на критериите на инвестиционните посредници. Инвестиционните посредници следва да гарантират, че персоналът, който е или е вероятно да попада в критериите в член 3 от РТС относно категоризирания персонал за срок от най - малко три месеца през дадена финансова година, се третира като категоризиран персонал.

Най - малко следната информация следва да бъде включена в документацията на самооценката, направена по отношение на категоризирането на персонала:

• а. основанието на самооценката и обхвата на нейното приложение;
• б. използваният подход за оценка на рисковете, произтичащи от бизнес стратегията и дейности на инвестиционния посредник, включително в различни географски местоположения;
• в. по какъв начин се оценяват лицата, работещи в инвестиционните посредници, и другите дружества в рамките на обхвата на консолидация, дъщерни предприятия и клонове, включително намиращите се в трети държави;
• г. ролята и отговорностите на различните дружествени органи и вътрешни функции, участващи в планирането, надзора, прегледа и прилагането на процеса на самооценка; и
• д. резултата от категоризирането.

Инвестиционните посредници следва да документират процеса на категоризиране и неговите резултати и следва да могат да покажат пред своя компетентен надзорен орган по какъв начин персоналът е бил категоризиран според както качествените, така и количествените критерии, предвидени в РТС относно категоризирания персонал и всички допълнителни критерии, използвани от инвестиционните посредници.

Документирането на самооценката следва да включва най - малко броя на категоризирания персонал, включително броя на персонала, категоризиран за първи път, служебните задължения и дейности, имената или друг уникален идентификационен номер и разпределението в рамките на инвестиционния посредник на категоризирания персонал по бизнес области и сравняване с резултатите на самооценката от предходната година.

Документацията следва да включва и членове на персонала, които са категоризирани съгласно количествените критерии, но чиито професионални дейности се оценяват като неоказващи съществено въздействие върху рисковия профил на инвестиционния посредник или активите, които той управлява, в съответствие с РТС относно категоризирания персонал. Инвестиционните посредници следва да поддържат документация за подходящ период от време, за да позволят преглед от компетентните органи. EBA Public