5. Darbuotojų nustatymo procesas

Investicinės įmonės turi pareigą nustatyti tuos darbuotojus, kurių profesinė veikla daro reikšmingą poveikį investicinės įmonės arba jos valdomo turto rizikos profiliui (jie vadinami nustatytaisiais darbuotojais). Visos investicinės įmonės turėtų kasmet atlikti savianalizę ir nustatyti visus darbuotojus, kurių profesinė veikla turi arba gali turėti reikšmingą poveikį investicinės įmonės arba jos valdomo turto rizikos profiliui. Tokių darbuotojų nustatymo procesas turėtų būti investicinės įmonės bendros atlygio politikos dalis.

Šią savianalizę reikėtų atlikti remiantis R TS dėl nustatytųjų darbuotojų nustatytais kokybiniais ir kiekybiniais kriterijais ir, kai reikia, norint užtikrinti, kad būtų visiškai nustatyti visi darbuotojai, kurių profesinė veikla turi reikšmingą poveikį investicinės įmonės ar jos valdomo turto rizikos profiliui, įtraukiant papildomus investicinės įmonės nustatytus kriterijus, kurie atspindėtų įvairios investicinėje įmonėje vykdomos veiklos rizikos lygius ir darbuotojų poveikį rizikos profiliui.

Taikant darbuotojų atlygiu grindžiamus kiekybinius kriterijus, reikėtų atsižvelgti į fiksuotąjį atlygį, skirtą už praėjusius finansinius metus, ir į kintamąjį atlygį, skirtą darbuotojams praėjusiais finansiniais metais arba už tuos metus. Kintamasis atlygis, skirtas praėjusiais finansiniais metais, yra kintamasis atlygis, kuris skirtas praėjusiais finansiniais metais remiantis ankstesniais veiklos EBA Public

rezultatais. Investicinės įmonės savo atlygio politikoje turėtų apibūdinti taikomą metodą. Taikydamos darbuotojų atlygiu grindžiamus kiekybinius kriterijus, investicinės įmonės turėtų atsižvelgti į visas pinigines ir nepinigines už profesines paslaugas skirto fiksuotojo ir kintamojo atlygio dalis. Į įprastus darbo sąlygų paketus, kurių apskaita neatliekama individualiu lygmeniu, reikėtų atsižvelgti remiantis bendra suma, išskaidyta atskiriems darbuotojams pagal objektyvius k riterijus.

Taikydamos kiekybinius kriterijus, pagal kuriuos sumos išreiškiamos eurais, investicinės įmonės, atlygį skiriančios kita nei eurai valiuta, taikytinas slenkstines ribas turėtų perskaičiuoti naudodamos vidaus valiutos kursą, naudojamą sąskaitų konsolidavimui, arba valiutos kursą, kurį Komisija naudoja finansiniam programavimui ir biudžetui tą mėnesį, kurį skirtas atlygis, arba atitinkamą valiutos kursą per paskutinį investicinės įmonės finansinių metų mėnesį. Investicinė įmonė turėtų dokumentais patvirtinti taikomą metodą, pagal kurį nustatomas jos atlygio politikoje naudojamas valiutos kursas.

Atliekama savianalizė turėtų būti aiški, nuosekli, tinkamai dokumentuota ir periodiškai atnaujinama per visus metus atsižvelgiant bent į R TS kokybinius kriterijus dėl nustatytųjų darbuotojų ir, kai tinka, papildomai remiantis investicinės įmonės kriterijais. Investicinės įmonės turėtų užtikrinti, kad tie darbuotojai, kurie bent tris finansinių metų mėnesius atitinka arba tikriausiai gali atitikti R TS dėl nustatytųjų darbuotojų 3 straipsnyje nustatytus kriterijus, būtų laikomi nustatytaisiais darbuotojais.

Į atliktos savianalizės dokumentus reikėtų įtraukti bent šią darbuotojų nustatymo informaciją:

• a. savianalizę pagrindžiančius motyvus ir savianalizės taikymo mastą;
• b. metodiką, pagal kurią vertinta dėl investicinės įmonės verslo strategijos ir veiklos, taip pat įvairiose geografinėse vietovėse, kylanti rizika;
• c. kaip vertinami asmenys, dirbantys investicinėse įmonėse ir kituose subjektuose, kuriuos apima konsolidavimas, patronuojamosiose įmonėse ir filialuose, įskaitant tokius subjektus trečiosiose valstybėse;
• d. įvairių administracinių organų ir vidaus funkcijas atliekančių asmenų, dalyvaujančių planuojant, prižiūrint, peržiūrint ir taikant savianalizės procesą, vaidmenį ir atsakomybę;
• e. darbuotojų nustatymo proceso rezultatus.

Investicinės įmonės turėtų saugoti darbuotojų nustatymo proceso dokumentus ir rezultatus ir turėtų gebėti parodyti savo kompetentingai priežiūros institucijai, kaip darbuotojai nustatyti pagal R TS dėl nustatytųjų darbuotojų pateiktus kiekybinius ir kokybinius kriterijus ir pagal bet kokius papildomus investicinių įmonių taikomus kriterijus.

Savianalizės dokumentuose turėtų būti mažų mažiausiai nurodytas nustatytųjų darbuotojų skaičius, įskaitant pirmą kartą nustatytųjų darbuotojų skaičių, profesinės jų pareigos ir užduotys, vardai, pavardės arba kiti asmens tapatybės duomenys, taip pat nustatytųjų EBA Public

darbuotojų paskyrimas investicinėje įmonėje dirbti konkrečiose veiklos srityse, ir palyginimas su praėjusių metų savianalizės rezultatais.

Savianalizės dokumentuose taip pat reikėtų nurodyti darbuotojus, kurie yra nustatytieji darbuotojai pagal kiekybinius kriterijus, tačiau kurių profesinė veikla įvertinta kaip nedaranti reikšmingo poveikio investicinės įmonės ar jos valdomo turto rizikos profiliui, pagal R TS dėl nustatytųjų darbuotojų. Investicinės įmonės turėtų tinkamą laikotarpį saugoti šiuos dokumentus, kad kompetentingos institucijos galėtų juos peržiūrėti.