5. Identifieringsprocessen

Det är värdepappersföretagens ansvar att identifiera de anställda vars yrkesutövning har en väsentlig inverkan på värdepappersföretagets riskprofil eller de tillgångar det förvaltar (identifierad personal). Alla värdepappersföretag bör årligen genomföra en självbedömning för att identifiera all personal vars yrkesutövning har eller kan ha en väsentlig inverkan på värdepappersföretagets eller de förvaltade tillgångarnas riskprofil. Identifieringsprocessen bör vara en del av värdepappersföretagets övergripande ersättningspolicy. EBA Public

Självbedömningen bör baseras på de kvalitativa och kvantitativa kriterier som fastställs i de tekniska tillsynsstandarderna för identifierad personal och, vid behov, för att säkerställa en fullständig identifiering av all personal vars yrkesutövning har en väsentlig inverkan på värdepappersföretagets riskprofil eller de tillgångar som det förvaltar, ytterligare kriterier som värdepappersföretaget fastställt och som återspeglar risknivåerna för olika verksamheter inom värdepappersföretaget och personalens inverkan på riskprofilen.

Vid tillämpning av kvantitativa kriterier baserade på personalens ersättning bör den fasta ersättning som beviljats för föregående budgetår och den rörliga ersättning som beviljas personal under eller för föregående budgetår beaktas. Den rörliga ersättning som beviljas under föregående budgetår är den rörliga ersättning som beviljas under föregående budgetår med hänsyn till tidigare resultat. Värdepappersföretag bör definiera den tillämpliga metoden i sin ersättningspolicy. Vid tillämpning av kvantitativa kriterier baserade på personalens ersättning bör värdepappersföretagen ta hänsyn till alla monetära och icke-monetära fasta och rörliga ersättningsdelar som beviljas för professionella tjänster. Vanliga ersättningspaket som inte redovisas på individuell nivå bör beaktas med utgångspunkt i den övergripande summan fördelad på enskilda anställda enligt objektiva kriterier.

Vid tillämpning av kvantitativa kriterier som definieras i euro bör värdepappersföretag som beviljar ersättning i en annan valuta än euro omvandla tillämpliga tröskelvärden med antingen den interna växelkurs som används vid konsolideringen av redovisningen eller den växelkurs som kommissionen använder för budgetplanering och budgeten för den månad då ersättningen beviljades eller växelkursen för den sista månaden av värdepappersföretagets budgetår. Värdepappersföretaget bör dokumentera den tillämpliga metoden för att fastställa växelkursen i sin ersättningspolicy.

Självbedömningen bör vara tydlig, konsekvent, korrekt dokumenterad och regelbundet uppdaterad under året, åtminstone när det gäller kvalitativa kriterier inom de tekniska tillsynsstandarderna för identifierad personal och, i tillämpliga fall, dessutom på grundval av värdepappersföretagens kriterier. Värdepappersföretag bör säkerställa att personal som omfattas eller sannolikt kommer att omfattas av kriterierna i artikel 3 i tekniska tillsynsstandarder för identifierad personal under en period på minst tre månader under ett räkenskapsår behandlas som identifierad personal.

Minst följande upplysningar bör ingå i dokumentationen av den självbedömning som har utförts i fråga om identifiering av personal:

• a. grunden för självbedömningen och dess omfattning,
• b. den metod som används för att bedöma de risker som härrör från värdepappersföretagets affärsstrategi och verksamhet, även på olika geografiska platser,
• c. hur personer som arbetar i värdepappersföretag och andra enheter som omfattas av konsolidering, dotterbolag och filialer, inbegripet sådana som är belägna i tredjeländer, bedöms, EBA Public
• d. rollen och ansvarsområdena för de olika företagsorgan och interna funktioner som är delaktiga i utformningen, övervakningen, granskningen och tillämpningen av självbedömningsprocessen,
• e. resultatet av identifieringen.

Värdepappersföretag bör föra register över identifieringsprocessen och dess resultat och bör kunna visa för sin behöriga tillsynsmyndighet hur personalen har identifierats i enlighet med både de kvalitativa och kvantitativa kriterier som föreskrivs i de tekniska tillsynsstandarderna för identifierad personal och eventuella ytterligare kriterier som värdepappersföretagen använder.

Värdepappersföretag bör föra register över identifieringsprocessen och dess resultat och bör kunna visa för sin behöriga tillsynsmyndighet hur personalen har identifierats i enlighet med både de kvalitativa och kvantitativa kriterier som föreskrivs i de tekniska tillsynsstandarderna för identifierad personal och eventuella ytterligare kriterier som värdepappersföretagen använder.

Dokumentationen bör även omfatta anställda som har identifierats enligt kvantitativa kriterier, men vars yrkesutövning bedöms inte ha någon väsentlig inverkan på värdepappersföretagets riskprofil eller de tillgångar som det förvaltar, i enlighet med tekniska tillsynsstandarder för identifierad personal. Värdepappersföretagen bör bevara dokumentationen under en lämplig tidsperiod så att de behöriga myndigheterna kan granska den.