Обхват на прилагане

Настоящите насоки се прилагат по отношение на правилата за управление на инвестиционните посредници, включително техните правила за управление, както се изискват съгласно Директива (ЕС) 2019/2034, включително тяхната организационна структура и съответстващите нива на отговорност, както и процесите за идентифициране, управление, наблюдение и докладване на всички рискове³ , на които те са изложени или могат да бъдат изложени, и по отношение на рамката за вътрешен контрол.

³ Всяко позоваване на рискове в настоящите насоки следва да включва всички рискове, на които инвестиционните посредници са или могат да бъдат изложени, включително рисковете за клиентите, пазарните рискове, рисковете за инвестиционния посредник и ликвидните рискове, операционните рискове, включително правните рискове и ИТ рисковете, и репутационните рискове, рисковете от екологичен, социален и управленски характер и рисковете от изпиране на пари и финансиране на тероризма.

Настоящите насоки се прилагат на индивидуална и консолидирана основа в рамките на приложното поле, определено в съответствие с член 25 от Директива (ЕС) 2019/2034.

Насоките са предназначени да обхванат всички съществуващи структури на управление и не дават приоритет на която и да е конкретна структура. Насоките не засягат общото разпределение на компетенциите съгласно националното дружествено право. Следователно, те следва да се прилагат независимо от използваната структура на управление (едностепенна и/или двустепенна и/или друга структура) в държавите членки. Ръководният орган, съгласно определението в точки 23 и 24 от член 3, параграф 1 от Директива (ЕС) 2019/2034, следва да се разбира като орган, който има управленски (изпълнителни) и надзорни (неизпълнителни) функции⁴ .

⁴ Вж. също съображение 27 от Директива 2019/2034/ЕС.

Термините „ръководен орган в управленската му функция“ и „ръководен орган в надзорната му функция“ се използват в настоящите насоки, без да се отнасят до конкретна структура на управление, а позоваванията на управленската (изпълнителната) или надзорната (неизпълнителната) функция следва да се разбират като отнасящи се до органите или членовете на ръководния орган, които отговарят за тази функция съгласно националното законодателство. Когато прилагат тези насоки, компетентните органи следва да вземат предвид националното дружествено право и да посочат, ако е необходимо, за кой орган или членове на ръководния орган следва да се прилагат тези функции.

В държавите членки, в които ръководният орган делегира, частично или изцяло, изпълнителната функция на дадено лице или вътрешен изпълнителен орган (напр. главен изпълнителен директор, ръководен екип или изпълнителен комитет), лицата, които извършват тези изпълнителни функции и управляват дейността на инвестиционния посредник въз основа на това делегиране, следва да се разбират като съставляващи управленската функция на ръководния орган. За целите на настоящите насоки, всяко позоваване на ръководния орган в управленската му функция следва да се разбира като включващо и членовете на изпълнителния орган или главния изпълнителен директор, както са определени в настоящите насоки, дори и да не са били предложени или назначени като официални членове на ръководния орган или органи на инвестиционния посредник съгласно националното законодателство.

В държавите членки, в които определени отговорности се упражняват директно от акционерите, членовете или собствениците на инвестиционните посредници, а не от ръководния орган, инвестиционните посредници следва да гарантират, че тези отговорности и свързаните с тях решения са в съответствие, доколкото е възможно, с насоките, приложими за ръководния орган.

Използваните в настоящите насоки определения за главен изпълнителен директор, главен финансов директор и лице, заемащо ключова позиция, са чисто функционални и не са предназначени да налагат назначаването на тези служители или създаването на такива позиции, освен ако това не е предвидено в съответното законодателство на ЕС или националното законодателство.