Kohaldamisala

Neid suuniseid kohaldatakse seoses direktiivi (EL) 2019/2034 kohaselt nõutud investeerimisühingute juhtimiskorraga, sealhulgas nende organisatsioonistruktuuri ja vastavate vastutusaladega, ning ka protsessidega, mille eesmärk on tuvastada, juhtida, jälgida kõiki riske³ , mis on tuvastatud või millega võidakse kokku puutuda, ning neist aru anda, samuti sisekontrolli raamistikuga.

³ Kõik viited riskidele nendes suunistes peaksid hõlmama kõiki riske, millega investeerimisühingud kokku puutuvad või võivad kokku puutuda, sealhulgas riske klientidele, tururiske, investeerimisühingule avalduvaid riske ja likviidsusriske, tegevusriske, sealhulgas juriidilisi ja IT-riske ning maineriske, keskkonna-, sotsiaalseid ja juhtimisriske ning rahapesu ja terrorismi rahastamise riske.

Neid suuniseid kohaldatakse individuaalselt ja konsolideeritult direktiivi (EL) 2019/2034 artikli 25 kohaselt sätestatud kohaldamisala piires.

Suunised hõlmavad kõiki olemasolevaid juhtimisstruktuure, eelistamata üht teistele. Suunised ei mõjuta riikliku äriühinguõiguse kohast üldist pädevuste jaotumist. Seega tuleks neid liikmesriikides kohaldada olenemata kasutatavast juhtimisstruktuurist (ühe- ja/või kahetasandiline juhtimisstruktuur ja/või muu struktuur). Direktiivi (EL) 2019/2034 artikli 3 lõike 1 punktides 23 ja 24 määratletud juhtorganit tuleks käsitada organina, kellel on juhtimisfunktsioon (täitevvolitustega) ja järelevalve funktsioon (täitevvolitusteta)⁴ .

⁴ Vt ka direktiivi (EL) 2019/2034 põhjendus 27.

Termineid „juhtimisfunktsiooni täitev juhtorgan“ ja „järelevalve funktsiooni täitev juhtorgan“ kasutatakse käesolevates suunistes ilma mis tahes konkreetsele juhtimisstruktuurile viitamata ning viiteid juhtimisfunktsioonile (täitevvolitustega) või järelevalve funktsioonile (täitevvolitusteta) kohaldatakse juhtorganile või selle liikmetele, kes vastutavad riiklike õigusaktide kohaselt selle funktsiooni eest. Käesolevate suuniste rakendamisel peaksid pädevad asutused arvestama riiklikku äriühinguõigust ja vajaduse korral märkima, mis juhtorgani organid või liikmed täidavad vastavaid funktsioone.

Liikmesriikides, kus juhtorgan delegeerib täidesaatvad funktsioonid osaliselt või täielikult konkreetsele isikule või asutusesisesele täidesaatvale organile (nt tegevjuhile, juhtkonnale või täitevkomiteele), tuleks vastavaid täitevfunktsioone delegeerimise alusel täitvaid ja investeerimisühingu tegevust juhtivaid isikuid pidada vastutavaks juhtorgani juhtimisfunktsiooni eest. Käesolevate suuniste kohaldamisel tuleks mis tahes viiteid juhtimisfunktsiooni täitvale juhtorganile käsitada suunistes määratletu kohaselt täidesaatva organi liikmeid või tegevjuhti hõlmavana ka siis, kui nad ei ole riiklike õigusaktide alusel investeerimisühingu juhtorgani või -organite ametlike liikmetena esitatud või ametisse nimetatud.

Liikmesriikides, kus teatud kohustusi täidavad juhtorgani asemel otse investeerimisühingute aktsionärid, liikmed või omanikud, peaksid investeerimisühingud tagama, et vastavad kohustused ja seonduvad otsused oleksid võimalikult palju kooskõlas juhtorganile kehtivate suunistega.

Käesolevates suunistes kasutatud terminid „tegevjuht“, „finantsjuht“ ja „võtmeisik“ on üksnes funktsionaalsed ega eelda vastavate ametnike ametisse nimetamist ega nende ametikohtade loomist, kui seda ei näe ette asjaomane liidu või riiklik õigus.