Soveltamisala

Ohjeita sovelletaan sijoituspalveluyritysten hallinnointi- ja ohjausjärjestelyihin direktiivin (EU) 2019/2034 mukaisesti ja niiden organisaatiorakenteisiin ja vastuualueisiin sekä prosesseihin, joita käytetään kaikkien sijoituspalveluyrityksiin kohdistuvien tai mahdollisesti kohdistuvien riskien³ tunnistamiseen, hallintaan, valvontaan ja raportointiin, sekä sisäisen valvonnan järjestelmään.

³ Viittaukset riskeihin näissä ohjeissa sisältävät kaikki riskit, joita sijoituspalveluyrityksiin kohdistuu tai voi kohdistua, mukaan lukien asiakkaisiin, markkinoihin ja sijoituspalveluyritykseen kohdistuvat riskit sekä likviditeettiriskit, operatiiviset riskit, mukaan lukien oikeudelliset ja tietotekniikkariskit ja maineriskit, ESG-riskit sekä rahanpesuriskit ja terrorismin rahoitusta koskevat riskit.

Ohjeita sovelletaan sijoituspalveluyrityksiin yksittäisinä yrityksinä ja konsolidoinnin perusteella direktiivin (EU) 2019/2034 25 artiklan mukaisesti.

Ohjeiden tarkoituksena on kattaa kaikki olemassa olevat hallintorakenteet asettamatta etusijalle mitään erityistä rakennetta. Ohjeissa ei puututa kansallisen yhtiölain mukaiseen yleisen toimivallan jakautumiseen. Ohjeita tulee soveltaa jäsenvaltioissa käytössä olevista hallintorakenteista riippumatta (yksiportainen ja/tai kaksiportainen ja/tai muu rakenne). Ylimmällä hallintoelimellä, siten kuin se on määritelty direktiivin (EU) 2019/2034 3 artiklan 1 kohdan 23 ja 24 alakohdassa, on katsottava olevan sekä hallinnollisia (liikkeenjohdollisia) että valvontaan liittyviä (muita kuin liikkeenjohdollisia) tehtäviä⁴ .

⁴ Ks. myös direktiivin 2019/2034/EU johdanto-osan 27 kappale.

Käsitteitä ”johtotehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin” ja ”valvontatehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin” käytetään näissä ohjeissa yleisesti viittaamatta mihinkään määrättyyn hallinto- ja ohjausrakenteeseen. Johtotehtäväänsä (liikkeenjohdollisia tehtäviä) hoitavalla ylimmällä hallintoelimellä tai valvontatehtäväänsä (muita kuin liikkeenjohdollisia tehtäviä) hoitavalla ylimmällä hallintoelimellä viitataan niihin ylimmän hallintoelimen elimiin tai jäseniin, joiden vastuulla kyseinen tehtävä on kansallisen lainsäädännön perusteella. Soveltaessaan näitä ohjeita toimivaltaisen viranomaisen tulee ottaa huomioon kansallinen yhtiöoikeus ja määritellä tarpeen mukaan, mitä ylimmän hallintoelimen elintä tai jäseniä näiden tehtävien tulee koskea.

Niissä jäsenvaltioissa, joissa ylin hallintoelin siirtää liikkeenjohdolliset tehtävät osittain tai kokonaan tietylle henkilölle tai sisäiselle liikkeenjohdosta vastaavalle elimelle (esim. toimitusjohtaja, hallintoryhmä tai liikkeenjohdollinen johtoryhmä), henkilöiden, jotka suorittavat näitä liikkeenjohdollisia tehtäviä ja johtavat yrityksen liiketoimintaa tehtävien siirtämisen perusteella, on katsottava muodostavan johtotehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen. Näissä ohjeissa kaikki viittaukset johtotehtäväänsä hoitavaan ylimpään hallintoelimeen käsittävät myös toimeenpanevan elimen jäsenet tai toimitusjohtajan siten kuin ne on määritelty näissä ohjeissa, vaikka niitä ei olisi ehdotettu tai nimitetty sijoituspalveluyrityksen hallintoelimen tai -elimien muodollisiksi jäseniksi kansallisen lainsäädännön perusteella.

Niissä jäsenvaltioissa, joissa osaa velvollisuuksista hoitavat ylimmän hallintoelimen sijaan suoraan sijoituspalveluyrityksen osakkaat, jäsenet tai omistajat, sijoituspalveluyritysten tulee varmistaa, että kyseiset velvollisuudet ja niihin liittyvät päätökset ovat mahdollisimman laajasti ylimpään hallintoelimeen sovellettavien ohjeiden mukaiset.

Ohjeissa käytetyt toimitusjohtajan, talousjohtajan ja keskeisistä toiminnoista vastaavan henkilön määritelmät ovat puhtaasti toiminnallisia, eikä niiden tarkoituksena ole velvoittaa tällaisten toimihenkilöiden nimittämiseen tai kyseisten toimien luomiseen, ellei tästä ole säädetty asianmukaisessa EU-lainsäädännössä tai kansallisessa lainsäädännössä.