Taikymo sritis

Šios gairės taikomos pagal Direktyvą (ES) 2019/2034 reikalaujamai investicinių įmonių valdymo tvarkai, įskaitant jų organizacinę struktūrą ir atitinkamus atsakomybės ryšius, taip pat visos rizikos³ , kuri investicinėms įmonėms kyla arba gali kilti, nustatymo, valdymo, stebėsenos ir pranešimo apie ją procesams bei vidaus kontrolės sistemai .

³ Visais atvejais, kai šiose gairėse minima rizika, reikėtų suprasti, kad ši sąvoka apima visą riziką, kuri kyla arba gali kilti investicinėms įmonėms, įskaitant riziką, susijusią su klientais, rinka, investicine įmone, taip pat likvidumo riziką, operacinę riziką, įskaitant teisinę ir IT riziką, reputacijos riziką, ESG riziką ir pinigų plovimo bei terorizmo finansavimo riziką.

Šios gairės taikomos individualiu ir konsoliduotu lygmenimis Direktyvos (ES) 2019/2034 25 straipsnyje nurodytoje taikymo srityje.

Šios gairės skirtos visoms esamoms valdybų struktūroms, neteikiant pirmenybės jokiai konkrečiai struktūrai. Gairės nedaro poveikio bendram kompetencijų paskirstymui pagal nacionalinę bendrovių teisę. Todėl jos turėtų būti taikomos neatsižvelgiant į įvairiose valstybėse narėse veikiančias valdybų struktūras (monistinę, dualistinę ir (arba) kitas). Laikytina, kad valdymo organas, kaip apibrėžta Direktyvos (ES) 2019/2034 3 straipsnio 1 dalies 23 ir 24 punktuose, atlieka valdymo (vykdomąją) ir priežiūros (nevykdomąją) funkcijas⁴ .

⁴ Taip pat žr. Direktyvos 2019/2034/ES 27 konstatuojamąją dalį.

Šiose gairėse vartojamos sąvokos „valdymo funkciją vykdantis valdymo organas“ ir „priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas“ nereiškia jokios konkrečios valdymo struktūros, todėl tais atvejais, kai minima valdymo (vykdomoji) arba priežiūros (nevykdomoji) funkcija, reikėtų suprasti, kad kalbama apie už tą funkciją pagal nacionalinę teisę atsakingus organus arba valdymo organo narius. Įgyvendindamos šias gaires kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į nacionalinę bendrovių teisę ir prireikus patikslinti, kuriam valdymo organui arba kuriems valdymo organo nariams tos funkcijos turėtų būti priskiriamos.

Valstybėse narėse, kuriose valdymo organas kai kurias arba visas vykdomąsias funkcijas perduoda kuriam nors asmeniui ar vidaus vykdomajam organui (pvz., generaliniam direktoriui, valdymo grupei ar vykdomajam komitetui), šias vykdomąsias funkcijas pagal perduotą įgaliojimą atliekantys ir įstaigos veiklai vadovaujantys asmenys laikytini valdymo organo valdymo funkciją vykdančiais asmenimis. Visais atvejais, kai šiose gairėse minimas valdymo funkciją vykdantis valdymo organas, reikėtų suprasti, kad ši sąvoka reiškia ir vykdomojo organo narius arba generalinį direktorių, kaip apibrėžta šiose gairėse, net jei jie pagal nacionalinę teisę nebuvo pasiūlyti arba paskirti oficialiais investicinės įmonės valdymo organo arba organų nariais.

Valstybėse narėse, kuriose kai kurias pareigas tiesiogiai vykdo ne valdymo organas, bet investicinės įmonės akcininkai, nariai ar savininkai, investicinės įmonės turėtų užtikrinti, kad tokios pareigos ir su jomis susiję sprendimai, kiek įmanoma, atitiktų šias valdymo organui taikomas gaires.

Šiose gairėse vartojamos generalinio direktoriaus, vyriausiojo finansininko ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų sąvokos tėra funkcinės ir nereiškia, kad tokie pareigūnai turi būti paskirti arba kad tokios pareigybės turi būti sukurtos, nebent to reikalaujama pagal atitinkamus ES arba nacionalinės teisės aktus.